Resumen cap 3. Auditing Entity – Level Control

Anmerkungen:

• Los controles a nivel de entidad son controles paralelos a toda la compañía, por lo que resultan necesarios para establecer un nivel de entendimiento o idea de controles de tecnología, estos están enfocados a administración IT, controles internos, gestión de riesgos y gobernabilidad.    Se debe tener en cuenta que cada compañía tiene su propio gobierno, los controles a nivel de entidad no son estándar, pueden tener similitudes y elementos mínimos, sin embargo no se puede aplicar una plantilla general para todas las compañías, debe contar el criterio del auditor para visualizar el estado de los controles a nivel de entidad.   

1. 1. Estructura organizacional de IT
   1. debe estar claramente definida, al igual que los roles y perfiles de cada integrante del área de IT.

      Anmerkungen:

      • que esta esté claramente definida al igual que los roles y perfiles de cada integrante del área de IT que debe desarrollar y que estas funciones estén acorde a las tareas de su cargo para que no exista conflicto de segregación de funciones. 
2. 2. Planeación estratégica de TI alineada a las estrategias de negocio
   1. TI debe tener una planeación, debe considerar los cambios en el entorno y una proyección y que estos siempre estén alineados a los objetivos del negocio.

      Anmerkungen:

      •    1.    El área de TI debe tener una planeación, no solo la resolución de los problemas día a día, debe considerar los cambios en el entorno y una proyección y que estos siempre estén alineados a los objetivos del negocio.   
3. 3. Hojas de ruta
   1. registro de los proveedores y aplicaciones y el estado de cada uno de estos

      Anmerkungen:

      •    1.    entiéndase por estas como el registro de los proveedores y aplicaciones y el estado de cada uno de estos, para tener claro vencimiento de versiones o soportes y poder establecer oportunamente una solución que no deje vacíos de servicio en la compañía.   
4. 4. Indicadores de rendimiento y acuerdos de niveles de servicio
   1. objetivos de cumplimiento para las actividades tanto de personal interno de TI como de proveedores que den soporte a los procesos del negocio basados en componentes tecnológicos

      Anmerkungen:

      •    1.    Es importante definir unos objetivos de cumplimiento para las actividades tanto de personal interno de TI como de proveedores que den soporte a los procesos del negocio basados en componentes tecnológicos, para estos existen los ANS (Acuerdos de niveles de servicio) en el caso de proveedores y evaluaciones de desempeño y capacitación para el personal interno.   
5. 5. Desarrollo de los proyectos de IT
   1. Devben estar aprovados, y verificando que se realizó un análisis en el que se evidencia necesidad y utilidad del proyecto, presupuesto, estudio de proveedores en caso de requerirse, establecer un organigrama y cumplimiento de este, inclusión de áreas requeridas o dueños de procesos, pruebas efectivas, autorizaciones de paso a producción y documentación completa.

      Anmerkungen:

      • Estos se deben encontrar debidamente aprobados según definición en un proceso formalmente establecido desde su propuesta, verificando que se realizó un análisis en el que se evidencia necesidad y utilidad del proyecto, presupuesto, estudio de proveedores en caso de requerirse, establecer un organigrama y cumplimiento de este, inclusión de áreas requeridas o dueños de procesos, pruebas efectivas, autorizaciones de paso a producción y documentación completa.
6. 6. Normas de calidad para la ejecución de los proyectos de TI
   1. debe considerar todo el entorno bajo en el que entra a regir un sistema y los requisitos de Hardware y Software de este, también el soporte y posible reglamentación requerida si es un programa adquirido externamente
7. 7. Políticas y procedimientos de IT
   1. estas deben contemplar toda la compañía y usuarios, que vayan a tener acceso a los componentes tecnológicos de la misma, deben limitar la responsabilidad de cada uno con la información personal y de la compañía, clasificarla, hacer entender que es de orden mandatorio y comunicarla periódicamente recordando también las consecuencias de incumplir estas