6.1 Compliance legal, ética e analise do perfil do investidor. 6.2 Controles Internos: Resolução CMN. 6.3 Prevenção e Combate a Lavagem de Dinheiro ou Ocultação de Bens, Direitos e Valores. 6.4 Normas e Padrões Éticos. 6.5 Análise do Perfil do Investidor.
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Created by gu.fascioni
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Risco de Imagem (Reputação) e Risco Legal
Risco de Imagem:
Impacto ________ da opinião _________ sobre as operações/atividades da instituição.
O risco de imagem pode ___________ o negócio de uma instituição de muitas formas, como por exemplo: queda no valor da ação,perda do apoio da clientela e desaparecimento de oportunidades de negócios.
Risco Legal:
Risco de _______ devido à _______________ de se executar os termos de um contrato por falta de amparo legal.
Controles Internos: Resolução CMN
CMN - C__________ M___________ N__________
CMN: Determina às instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo banco central, a implantação de C________ I_________ voltados para as atividades por elas desenvolvidas, seus sistemas de informações Fin________, Ope________ e Ger________ .
Os C__________ I___________, independentemente do porte da instituição, devem ser efetivos e consistentes com a natureza, complexidade e risco das operações por ela realizadas.
São de responsabilidade da diretoria da instituição:
I - a implantação e a implementação de uma estrutura de C________ I_________ efetiva para todos os níveis de negócios da instituição.
Chinese Wall: impedir a circulação de I___________ que possam gerar conflito de I____________.
Os controles internos, devem ser A___________ a todos os funcionários da instituição.
Controle interno é:
I - a definição de _______________ dentro da instituição;
Controle interno é:
II - a separação das atividades atribuídas aos integrantes da instituição de forma a que seja evitado o _________ de __________.
Controle interno é:
III - meios de _________ e _________ fatores internos e externos que possam afetar adversamente a realização dos objetivos da instituição.
Controle interno é:
IV - a existência de C_______ de C_____________ que assegurem aos funcionários, segundo o correspondente nível de atuação, o acesso a confiáveis informações consideradas relevantes para suas tarefas e responsabilidades.
Controle interno é:
V - a contínua A__________ dos diversos R________ associados às atividades da instituição.
Controle interno é:
VI - O Acompanhamento das atividades desenvolvidas, de forma que se possa A________ se os objetivos da instituição estão sendo alcançados, se os limites estabelecidos e as leis estão sendo cumpridos, bem como a assegurar que quaisquer desvios possam ser prontamente corrigidos.
Controle interno é:
VII - a existência de testes periódicos de S__________ para os sistemas de informações, em especial para os mantidos em meio eletrônico.
Os controles internos devem ser periodicamente Re___________ e At___________, de forma a que sejam incorporadas medidas relacionadas a riscos novos ou anteriormente não abordados.
A atividade de A_________ I________ deve fazer parte do sistema de controles internos.
Auditoria interna quando não executada por unidade da própria instituição ou de instituição integrante do mesmo conglomerado, poderá ser exercida:
I - por A_______ I___________.
II - pela A________ da E_________ ou associação de classe ou de órgão central filiado a instituição.
No caso de a atividade de auditoria interna ser exercida por unidade própria, deverá essa estar diretamente S____________ ao conselho de A___________ ou, na falta desse, à D__________ da instituição.
Prevenção e Combate a Lavagem de Dinheiro ou Ocultação de Bens, Direitos e Valores
Lavagem de dinheiro é o processo pelo qual o criminoso transforma, R_________ obtidos de ________ ________, em ativos com uma origem aparentemente legal.
Para disfarçar os lucros ilícitos sem comprometer os envolvidos, a lavagem de dinheiro realiza-se por meio de um processo dinâmico que requer: primeiro, o Dis___________ dos F_______ de sua O____________, evitando uma associação direta deles com o crime.
Segundo passo: o D____________ de sua movimentações para dificultar o rastreamento desses recursos.
Terceiro passo: a disponibilização do dinheiro novamente para os criminosos depois de ter sido suficientemente movimentado no ciclo de L_________ e poder ser considerado “limpo”.
Pela nova lei de Lavagem de Dinheiro, hoje caracteriza-se como crimes de lavagem de dinheiro ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes C_____.
Incorre na mesma pena quem O________ ou D__________ a utilização dos bens provenientes de crime como de modo:
I - os converte em ativos lícitos;
II - os adquire, recebe, troca, negocia, dá ou recebe em garantia, guarda, tem em depósito, movi-menta ou transfere;
III - importa ou exporta bens com valores não correspondentes aos verdadeiros.
Pena para lavagem de dinheiro: M______ + reclusão de ___ a ____ anos.
Pena será reduzida de ___ a ___ terços e começará a ser cumprida em l_________, podendo o juiz deixar de aplicá-la ou substituí-la por pena restritiva de direitos, se o autor colaborar espontaneamente com as autoridades.
A pena será aumentada de ____ a _____ terços, se os crimes definidos na lei forem cometidos de forma reiterada ou por intermédio de organização criminosa.
A multa pecuniária, aplicada pelo COAF, será variável não superior:
a) _______ do valor da operação;
b) ao _______ do lucro real obtido ou que presumivelmente seria obtido pela realização da operação; ou
c) ao valor de R$ _0.000.000,00 (____ milhões de reais).
Principais Operações que são Indícios de Crimes de Lavagem de Dinheiro:
aumento substanciais no volume de D_________ de qualquer pessoa física ou jurídica, sem causa aparente, em especial se transferidos em ______ período de tempo, a destino anteriormente não relacionado com o cliente.
Principais Operações que são Indícios de Crimes de Lavagem de Dinheiro:
movimentação de recursos I__________ com o patrimônio, a atividade econômica ou a ocupação profissional e a capacidade financeira presumida do cliente.
Etapas da lavagem:
a primeira etapa do processo é a colocação do dinheiro no S_________ E___________. Objetivando ocultar sua origem, o criminoso procura movimentar o dinheiro em países com regras mais permissivas e naqueles que possuem um sistema financeiro liberal.
A colocação se efetua por meio de:
1- D___________;
2- compra de I__________ negociáveis;
3- compra de B_____.
Para dificultar a identificação da procedência do dinheiro, os criminosos aplicam técnicas sofisticadas e cada vez mais dinâmicas, tais como:
1- Fra_________ dos valores que transitam pelo sistema financeiro;
2- utilização de estabelecimentos comerciais que trabalham com D_________em E__________.
Ocultação - a segunda etapa do processo consiste em dificultar o R_____________ contábil dos recursos ilícitos. O objetivo é dissipar a cadeia de Evidências.
Integração – nesta última etapa, os ativos são incorporados ao sistema econômico. As organizações criminosas buscam investir em Emp___________ que facilitem suas atividades – podendo tais sociedades prestarem serviços entre si. Uma vez formada a C__________, torna-se cada vez mais fácil legitimar o dinheiro ilegal.
A lei sobre crimes de “lavagem” de dinheiro, exige que as instituições financeiras entre outros:
I___________ seus C________ mantendo cadastro atualizado; inclusive dos proprietários e representantes das empresas clientes.
A lei sobre crimes de “lavagem” de dinheiro, exige que as instituições financeiras entre outros:
Arquivem por ___ anos os cadastros e os registros das transações.
As instituições financeiras deverão comunicar ao Banco Central: as operações suspeitas envolvendo moeda nacional ou estrangeira ou qualquer outro ativo passível de ser convertido em dinheiro de valor acima de R$ _ _.000,00
As instituições financeiras deverão comunicar ao Banco Central: as operações suspeitas que, de uma mesma pessoa, conglomerado ou grupo, em um mesmo mês, superem, em seu conjunto, o valor de R$ _ _.000,00
As instituições financeiras deverão comunicar ao Banco Central: Todo depósito em espécie, retirada em espécie ou pedido de provisionamento para saque, de valor igual ou superior a R$_ _ _.000,00, independentemente de serem suspeitas ou não.
Toda a operação realizada por uma instituição financeira acima de R$ _ _ mil deve ficar registrada no banco.
COAF - C_________ de C________ de A__________ F___________
O COAF está vinculado ao Ministério da ____________.
COAF - tem como finalidade Di_________, aplicar penas administrativas, receber, examinar e identificar as ocorrências suspeitas de A_________ I_________.
Além dos bancos, devem combater a lavagem de dinheiro empresas e instituições que trabalham com a comercialização de joias, metais preciosos e obras de arte.
Normas e Padrões Éticos
Informação Privilegiada
Representa toda e qualquer informação relevante, fora do domínio ___________, que se venha a obter no exercício das funções diárias de qualquer profissional.
“I_______ T________”
O ________ T_______ é o indivíduo que, tendo acesso a informações privilegiadas, as usam em seu próprio benefício ou em benefício de terceiros.
“F_____ R_______”
O F_____ R_______ é o indivíduo ou instituição que se utiliza de ordens de clientes para o seu próprio benefício, realizando antes para si próprio a operação ordenada pelo cliente.
Conhecimento do Cliente e suas Necessidades
As informações necessárias do cliente devem estar formalizadas no Manual de S__________ que todas as instituições devem possuir
Para a definição do perfil do investidor, deverão ser abordados, no mínimo, os seguintes aspectos:
1. E__________ em matéria de investimentos;
2. Horizonte de _______;
3.O_________ de investimentos;
4.Tolerância ao _______.
P__________ ou C________ de investimentos é um grupo de ativos que pertence a um investidor, pessoa física ou pessoa jurídica.
Estes a_______ na carteira podem ser ações, fundos, títulos públicos, debentures, aplicações imobiliárias, entre outros.
Como construir um portfólio ideal para o seu cliente?
Confidencialidade
A confidencialidade está relacionada às i____________ sobre operações realizadas pelos clientes, bem como cadastros e movimentações financeiras. Há situações em que é possível quebrar a confidencialidade, normalmente sob pedido judicial ou do próprio investidor.
Conflito de Interesses
Pode ser definido como um conflito na execução de ordens de compra ou venda de produtos de investimento, para C______ e para a carteira da instituição administradora de fundos.
Análise do Perfil do Investidor (API)
O que é a API?
É uma metodologia desenvolvida para obter o perfil de investidor do cliente pessoa física e verificar a A____________ dos I_______________ pretendidos a esse perfil.
Como será obtido o perfil do investidor?
Será utilizado um Q_____________, cujas respostas apresentadas darão subsídios para obtenção do perfil do investidor, tais como objetivo de investimento e tolerância a riscos.
Na distribuição de F______ de I____________, deverá ser coletado informações dos investidores, que permita a verificar a situação financeira do investidor, sua experiência em matéria de investimentos e seus objetivos de investimento.
A coleta de i______________ deverá fornecer dados suficientes para permitir a definição de um P______ de I_______________ para cada cliente.
O Perfil deverá possibilitar a verificação da adequação dos O_________ de investimento dos clientes à C_____________ das carteiras por eles pretendidas em cada Instituição Participante.
Caso seja verificada divergência entre o Perfil identificado e a efetiva composição da carteira pretendida pelo cliente, deverão ser estabelecidos procedimentos, J______ ao C_______, para tratamento de tal divergência.
Cotista
É aquele que detém C_____ de um fundo de investimento, ou seja, é o próprio I__________.
Quando se tratar da distribuição de Fundos de Investimento via agências, no varejo, deverão ser adotados os procedimentos mencionados apenas para os C_________ dos Fundos de Investimento pertencentes às categorias Ações, Multimercado e C_________ de Fundos de Investimento pertencentes à categoria Renda Fixa, apenas para aqueles com Crédito Privado.
Para investidor de F______ S______ não é necessário API.
Quais são os perfis definidos na API?
Perfil ______________: Cliente que busca segurança acima de tudo em seus investimentos. Perfil voltado para aplicações em renda _____.
Quais são os perfis definidos na API?
Perfil ____________: Cliente disposto a correr um pouco de risco para obter ganhos maiores que a inflação. Este perfil sugere aplicações em fundos de renda _____, multi_________, podendo aplicar uma pequena parte em fundos de ______.
Quais são os perfis definidos na API?
Perfil ___________: Cliente disposto a correr risco para obter ganhos no médio e longo prazo. Este perfil sugere que o cliente pode disponibilizar a maior parte de seus recursos em fundos multi_________ e fundos de ________.
Dessa forma, o Banco estará verificando a coerência entre o P_____ do investidor e a sua C_________ de investimentos.
