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Descripción
Mapa Mental por Edgardo Maydana Duran, actualizado hace más de 1 año
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Creado por Edgardo Maydana Duran
hace más de 3 años
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DIRECTRICES GENERALES PARA LA
GESTIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO
- Objeto
- El presente Reglamento
tiene por objeto
establecer los principios
mínimamente exigibles
para la gestión del riesgo
de crédito inherente a la
cartera de créditos que
realizan las EIF.
- El presente Reglamento
tiene por objeto
establecer los principios
mínimamente exigibles
para la gestión del riesgo
de crédito inherente a la
cartera de créditos que
realizan las EIF.
- Principios Generales para la Gestión
del Riesgo de Crédito en Cartera
- Política de gestión de riesgo de crédito
- Estas políticas deben responder a la
complejidad y al volumen de las
operaciones que caracterizan a su
modelo de negocios y al apetito al
riesgo que está asumiendo, de manera
que se logre una adecuada relación
entre riesgo y rentabilidad.
- Estas políticas deben responder a la
complejidad y al volumen de las
operaciones que caracterizan a su
modelo de negocios y al apetito al
riesgo que está asumiendo, de manera
que se logre una adecuada relación
entre riesgo y rentabilidad.
- Gestión del riesgo de crédito
- Debe identificar, medir, monitorear,
controlar y divulgar sus niveles de
exposición de este riesgo.
- Debe identificar, medir, monitorear,
controlar y divulgar sus niveles de
exposición de este riesgo.
- Gestión del crédito productivo
- En el marco de la gestión del riesgo de crédito, se
debe crear un conjunto de productos destinados al
sector productivo, realizar gestiones para su
inserción en el mercado y establecer los
porcentajes de participación y crecimiento de dicha
cartera en los portafolios crediticios de la EIF
- En el marco de la gestión del riesgo de crédito, se
debe crear un conjunto de productos destinados al
sector productivo, realizar gestiones para su
inserción en el mercado y establecer los
porcentajes de participación y crecimiento de dicha
cartera en los portafolios crediticios de la EIF
- Organización, funciones y responsabilidades
- Para la gestión del riesgo de crédito, las EIF deben
establecer una adecuada estructura organizacional
que delimite claramente las obligaciones, funciones
y responsabilidades de las unidades de negocios,
operacionales y de monitoreo, las cuales deben estar
adecuadamente segregadas.
- Para la gestión del riesgo de crédito, las EIF deben
establecer una adecuada estructura organizacional
que delimite claramente las obligaciones, funciones
y responsabilidades de las unidades de negocios,
operacionales y de monitoreo, las cuales deben estar
adecuadamente segregadas.
- Límites internos de concentración crediticia
- Las EIF deben definir en sus políticas, criterios de
diversificación de cartera al menos por las siguientes
variables: sector económico, región geográfica y tipo
de crédito. Tales criterios definen los límites
tolerables de concentración propios de cada EIF.
- Las EIF deben definir en sus políticas, criterios de
diversificación de cartera al menos por las siguientes
variables: sector económico, región geográfica y tipo
de crédito. Tales criterios definen los límites
tolerables de concentración propios de cada EIF.
- Criterios de selección de clientes
- Las EIF deben contar con políticas que definan las
características de su mercado objetivo, las
características de sus potenciales clientes, y los
atributos que definen a un cliente para que pueda ser
considerado como sujeto de crédito en cada EIF.
- Las EIF deben contar con políticas que definan las
características de su mercado objetivo, las
características de sus potenciales clientes, y los
atributos que definen a un cliente para que pueda ser
considerado como sujeto de crédito en cada EIF.
- Principios mínimos para la
evaluación de deudores
- Factores generales: Se refieren a factores
de riesgo que afectan a un conjunto de
prestatarios indistintamente
- Factores individuales: Se refieren a factores de
riesgo que son particulares de cada deudor, y
que deben ser considerados además como
criterios de selección de clientes
- Factores generales: Se refieren a factores
de riesgo que afectan a un conjunto de
prestatarios indistintamente
- Políticas
- Política de reprogramaciones,
Política de recalificación de
deudores y Políticas de Incentivos al
Pago Pleno y Oportuno
- Política de reprogramaciones,
Política de recalificación de
deudores y Políticas de Incentivos al
Pago Pleno y Oportuno
- Política de gestión de riesgo de crédito
- Tipos de Crédito
- Créditos individuales: créditos que,
por su naturaleza, deben ser
evaluados sobre la base de
características propias de cada
deudor utilizando sus metodologías,
mismas que deberán capturar la
esencia de este tipo de créditos
- Créditos masivos: créditos que, por
su naturaleza, pueden ser evaluados
en forma grupal utilizando
metodologías que agrupen deudores
con características relevantes
similares desde el punto de vista del
riesgo.
- Créditos individuales: créditos que,
por su naturaleza, deben ser
evaluados sobre la base de
características propias de cada
deudor utilizando sus metodologías,
mismas que deberán capturar la
esencia de este tipo de créditos
- Principios Generales para la
Calificación de Deudores
- Metodologías para la evaluación y
calificación de deudores
- Cada EIF debe determinar las
metodologías para evaluar y calificar a
sus deudores, con base en sus políticas
y procedimientos de gestión de riesgos.
Tales metodologías podrán basarse en
fundamentos matemáticos, estadísticos
o de otra naturaleza, que permitan a la
EIF alcanzar el objetivo
- Cada EIF debe determinar las
metodologías para evaluar y calificar a
sus deudores, con base en sus políticas
y procedimientos de gestión de riesgos.
Tales metodologías podrán basarse en
fundamentos matemáticos, estadísticos
o de otra naturaleza, que permitan a la
EIF alcanzar el objetivo
- Calificación y previsión
- Las EIF, sobre la base de sus metodologías
deben estimar el monto a previsionar, a través
de la estimación de la pérdida esperada.
- Las EIF, sobre la base de sus metodologías
deben estimar el monto a previsionar, a través
de la estimación de la pérdida esperada.
- Metodologías para la evaluación y
calificación de deudores
- Disposiciones Transitorias
- ASFI debe emitir oportunamente complementaciones
al presente Reglamento detallando: a. Las fases a
cumplir por parte de las EIF; b. Los criterios de
previsión y aspectos contables; c. Los requerimientos
de flujo de información interna, reportes a la ASFI e
información a ser provista al deudor; d. Los criterios de
homologación de previsiones.
- ASFI debe emitir oportunamente complementaciones
al presente Reglamento detallando: a. Las fases a
cumplir por parte de las EIF; b. Los criterios de
previsión y aspectos contables; c. Los requerimientos
de flujo de información interna, reportes a la ASFI e
información a ser provista al deudor; d. Los criterios de
homologación de previsiones.
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