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Description
Mind Map by Paula Gumar, updated more than 1 year ago
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Created by Paula Gumar
over 10 years ago
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Circular Externa 100 de 1995 - Capítulo II Gestión del Riesgo Crediticio
- Condiciones Generales
- En este Capítulo encontramos todos los principios,
criterios y parámetros para la aplicación del Sarc
- Para evaluar, asumir, calificar, controlar y cubrir el Riesgo Crediticio
- Quiénes?
- Todas las entidades vigiladas por la SFC que en su
actividad se encuentran autorizadas para otorgar créditos
- Todas las entidades vigiladas por la SFC que en su
actividad se encuentran autorizadas para otorgar créditos
- Quiénes?
- Para evaluar, asumir, calificar, controlar y cubrir el Riesgo Crediticio
- En este Capítulo encontramos todos los principios,
criterios y parámetros para la aplicación del Sarc
- Principios y Criterios generales para evaluar
el Riesgo Crediticio
- Riesgo Crediticio: posibilidad de que una
entidad incurra en pérdidas por
incumplimiento de un deudor
- El RC se evalúa por medio de la
implementación del SARC que actúa
desde la otorgación del crédito y a lo
largo de la extensión del mismo
- Elementos del SARC
- Políticas de Administración del R.C
- Junta Directiva o consejo de Administración
- Controles necesarios para cumplir
las políticas establecidas
- Políticas de base de datos que
soportan el SARC
- Recuperación de cartera
- Capital económico
- Constitución provisiones
- Seguimiento y control
- Garantías
- Otorgamiento de Crédito
- Límites de la exposición crediticia
o pérdida tolerada
- Estructura organizacional
- Políticas de base de datos que
soportan el SARC
- Controles necesarios para cumplir
las políticas establecidas
- Junta Directiva o consejo de Administración
- Procesos de administración
del RC
- Identificación, medición y control del RC
- Responsabilidades de los entes
encargados
- Contenido mínimo de los procesos
- Otorgamiento
- Seguimiento y Control
- Recuperación
- Recuperación
- Seguimiento y Control
- Otorgamiento
- Responsabilidades de los entes
encargados
- Identificación, medición y control del RC
- Modelos para la estimación de
pérdidas esperadas
- Diseñados por cada entidad para sus diferentes portafolios
- Se debe tener en cuenta:
- Base de datos con información histórica
mínima de los últimos tres años
- Probabilidad de incumplimiento de los deudores
- Créditos comerciales con mora >= 90 días
- Créditos de consumo con mora >= 90 días
- De vivienda con mora >= a 180 días
- Microcréditos con mora >= a 30 días
- Créditos comerciales con mora >= 90 días
- Probabilidad de incumplimiento de los deudores
- Base de datos con información histórica
mínima de los últimos tres años
- Se debe tener en cuenta:
- Diseñados por cada entidad para sus diferentes portafolios
- Sistema de
Provisiones
- Provisiones individuales de cartera de créditos
- Provisión General
- Como mínimo el 1% sobre el total
de la cartera de créditos bruta
- Como mínimo el 1% sobre el total
de la cartera de créditos bruta
- Órdenes de constitución de provisiones
- Provisiones individuales de cartera de créditos
- Procesos de control interno
- Verificar la implementación de
metodologías, procedimientos y el
cumplimiento de todas las reglas de
funcionamiento
- Verificar la implementación de
metodologías, procedimientos y el
cumplimiento de todas las reglas de
funcionamiento
- Políticas de Administración del R.C
- Elementos del SARC
- Riesgo Crediticio: posibilidad de que una
entidad incurra en pérdidas por
incumplimiento de un deudor
- REGLAS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL SARC
- En cuanto a las modalidades de crédito
- Comercial:
- Para el desarrollo de actividades
económicas organizadas
- 1%
- 20%
- 50%
- 100%
- Para el desarrollo de actividades
económicas organizadas
- Consumo
- P.N para adquirir bienes de consumo o servicios
para fines omerciales o empresariakles
- Vivienda
- Destinados a la adquisición de vivienda
nueva, usada o en construcción
- Microcrédito
- operaciones activas de crédito, actividades
realizadas por microempresas
- operaciones activas de crédito, actividades
realizadas por microempresas
- 1%
- 10%
- 20%
- 30%
- Destinados a la adquisición de vivienda
nueva, usada o en construcción
- P.N para adquirir bienes de consumo o servicios
para fines omerciales o empresariakles
- CATEGORÍAS
- B
- C
- D
- E
- E
- D
- C
- B
- Comercial:
- En cuanto a las modalidades de crédito
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