LAVADO DE ACTIVOS

LAVADO DE ACTIVOS

1. DEFICION

   • Conjunto de prácticas por las cuales se encubre la procedencia o naturaleza real de los bienes, propiedades o transacciones ilícitas de dinero nacional o bien sea moneda de otros países, a fin de legitimidar ante las autoridades una apariencia de legalidad, esto con el fin de ingresarlos al sistema financiero de un determinado país o para hacer uso de ellos sin restricciones.

2. ENTES DE CONTROL

   • UIAF
   • Superintendencia Financiera de Colombia
   • Dirección Nacional de Inteligencia
   • Policía Nacional
   • DIAN
   • Secretaría de Transparencia de la Presidencia de la República

3. TIPICIDAD DE LA CONDUCTA

   • Ley 599 del 2000, CODIGO PENAL
     • Artículo 323. Lavado de activos. El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de armas, delitos contra el sistema financiero, la administración pública, o vinculados con el producto de los delitos objeto de un concierto para delinquir, relacionadas con el tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas, o les dé a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derechos sobre tales bienes, o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilícito
       • DELITOS FUENTES
         • Tráfico de migrantes, Art 188
         • Trata de personas, Art 188A
         • Extorsión, Art 244
         • Enriquecimiento ilícito, Art 327
         • Rebelión, Art 467
         • Tráfico de armas, Artículos del 365 al 367
         • Financiación de terrorismo y administración de recursos relacionados con actividades terroristas, Art 345
         • Trafico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias psicotrópicas, Art 376
         • Secuestro extorsivo, Art 169
         • Delitos contra el sistema financiero, Artículos del 314 al 317
         • Delitos contra la administración pública, Artículos del 397 al 434
         • Actividades vinculadas con el producto de delitos ejecutados bajo concierto para delinquir, Art 340
         • Tráfico de niños, niñas y adolescentes, Art 188C
         • Contrabando, Art 319
         • Favorecimiento o facilitación del contrabando, Art 320
         • Fraude Aduanero, Art 321
         • Contrabando de Hidrocarburos y sus derivados, 319-1
         • Favorecimiento de contrabando de hidrocarburos o sus derivados, 320-1
       • PENA DEL DELITO MODIFICADA POR LA LEY 1121 DE 2006
         • ARTÍCULO 17. Modificase el inciso 1° del artículo 323 de la Ley 599 de 2000, modificado por el artículo 8° de la Ley 747 de 2002, el cual quedará así: incurrirá por esa sola conducta, en prisión de ocho (8) a veintidós (22) años y multa de seiscientos cincuenta (650) a cincuenta mil (50.000) salarios mínimos legales vigentes.
           • AGRAVANTE MODIFICADO POR LA LEY 1474 DE 2011
             • ARTÍCULO 33. Circunstancias de agravación punitiva. Los tipos penales de que tratan los artículos 246, 250 numeral 3, 323, 397, 404, 405, 406, 408, 409, 410,411, 412, 413, 414 y 433 de la Ley 599 de 2000 les será aumentada la pena de una sexta parte a la mitad cuando la conducta sea cometida por servidor público que ejerza como funcionario de alguno de los organismos de control del Estado.

4. HERRAMIENTA PARA COMBATIRLO

   • SARLAF
     • Es el sistema para la administración del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo- SARLAFT, conocido como el conjunto de instrumentos tales como escenarios, instrucciones, documentación, armazón de la organización, entes de control, estructura tecnológica, información e instrucción relacionados con el SARLAFT
       • NORMATIVIDAD
         • Ley 526 de 1999
         • Ley 1849 de 2017
         • Ley 1708 del 20 de 2014
         • Ley 1121 de 2006
         • Ley 1621 de 2013
         • Ley 1621 de 2013
         • Ley 1762 de 2015
         • Decreto 1068 de 2015
         • Decreto 1674 de 2016