Prevención de Blanqueo de Capitales

DEFINICIÓN
1. La conversión o la transferencia de bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participación en una actividad delictiva, con el propósito de ocultar o encubrir el origen ilícito de los bienes o de ayudar a personas que estén implicadas a eludir las consecuencias jurídicas de sus actos.
2. La ocultación o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la localización, la disposición, el movimiento o la propiedad real de bienes o derechos sobre bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participación en una actividad delictiva.
3. La adquisición, posesión o utilización de bienes, a sabiendas, en el momento de la recepción de los mismos, de que proceden de una actividad delictiva o de la participación en una actividad delictiva.
4. La participación en alguna de las actividades mencionadas en las letras anteriores, la asociación para cometer este tipo de actos, las tentativas de perpetrarlas y el hecho de ayudar, instigar o aconsejar a alguien para realizarlas o facilitar su ejecución.
POLÍTICA DE ADMISIÓN DE CLIENTES
1. CLIENTES EXCLUIDOS
  1. EXCLUSIONES GENERALES:
    1. Si NO realizan una actividad económica
    2. Clientes que NO tengan residencia en España, o tengan residencia en territorio forales, Canarias, Ceuta o Melilla
    3. No tiene destreza con la tecnología
  2. PERSONAS FÍSICAS
    1. Régimen de segunda mano REBU
    2. Dropshipping: si importan productos de un país extracomunitario
    3. Régimen Estimación objetiva o módulos
    4. Régimen Especial de Agencias de Viajes
    5. Régimen Criterio de Caja/Prorrata especial
  3. PERSONAS JURÍDICAS
    1. -- Personas jurídicas cuya composición societaria tenga socios (personas físicas o jurídicas) no residentes- Sociedades patrimoniales: son sociedades que solo tienen patrimonio y no ejercen una actividad económica.-Sociedades que se dedican a criptomonedas
    2. SOLO COGEMOS SL, SC
2. CLIENTES INCLUIDOS
  1. OBLIGACIONES DE IDENTIFICACIÓN AL CLIENTE
    1. FISCALIDAD TUTELADA
      1. IDENTIFICACION PREVIA CON DNI
      2. CONOCE A TU CLIENTE: FIRMA FICHA IDENTIFICACIÓN CLIENTE
      3. PRIMER INGRESO DESDE SU CUENTA BANCARIA
    2. CONTABILIDAD TUTELADA
      1. ESCRITURAS DE CONSTITUCION
        IDENTIFICACION SOCIOS Y ADMINISTRAOORES
        OBJETO SOCIAL
        ACTIVIDAD ECONOMICA
        FICHA CONOCE A TU CLIENTE
        PRIMER INGRESO CUENTA BANCARIA TITULARES
FASES
1. COLOCACIÓN: es la fase más delicada. Se trata de introducir dinero de procedencia ilícita en el mercado regulado
  1. Depósito de dinero en efectivo en varias cuentas bancarias, normalmente no vinculadas a personas de la organización que está cometiendo el delito.
  2. Transformación del dinero en efectivo en otros instrumentos negociables a través de instituciones financieras.
  3. Adquirir mercancías o bienes que tengan una salida fácil y negociable en el mercado, como pueden ser diferentes materias primas, metales o piedras preciosas.
2. ENCUBRIMIENTO: es más compleja la detección. Transacciones que dificultan su control, ocultar el origen de los fondos y facilitar el anonimato
  1. Transferencias entre cuentas bancarias en paraísos fiscales.
  2. Compra de bienes de gran valor económico, como pueden ser inmuebles.
  3. Creación y uso de empresas pantalla para mover el dinero a través de operaciones ficticias.
  4. Realización de préstamos entre empresas pantalla.
  5. Recibir supuestas inversiones extranjeras en empresas creadas en España.
3. INTEGRACIÓN: La organización recupera el dinero pero ya con la apariencia legal, pudiendo justificar su origen ya lícito.
  1. La obtención de préstamos simulados de empresas fantasma creadas en paraísos fiscales.
  2. Simular la exportación o importación de productos.
  3. Adquisición de inmuebles.
  4. Haber ganado un premio en diferentes juegos de azar.
  5. Crear negocios que muevan grandes cantidades de dinero efectivo, como restaurantes.
DOCUMENTACIÓN
1. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS INTERNOS
  1. COMUNICACIÓN INDICIOS
    1. ORGANO DE CONTROL INTERNO
      1. SEPBLAC

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