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Unidad II Estructura de un
modelo de gobierno
corporativo
- 2.1 Composición de un Consejo de Administración.
Es el lugar en el que se toman las decisiones que
afectarán a todos los ámbitos de la empresa.
- 2.1.2 Funciones
- Aprobación de las estrategias generales
de la compañía. Impulso del Plan
Estratégico. • Control de la ejecución y
consecución de los objetivos estratégicos.
• Establecimiento y control de los
presupuestos y sus proyecciones
financieras. Creación de los mecanismos
adecuados para obtener una información
de gestión veraz y de calidad. • Toma de
decisiones sobre inversiones importantes
o enajenación de activos. • Control y
supervisión de la labor de los altos
directivos. • Aprobación de alianzas
estratégicas, de cualquier rango
(comercial, societario, etc.).
- Aprobación de las estrategias generales
de la compañía. Impulso del Plan
Estratégico. • Control de la ejecución y
consecución de los objetivos estratégicos.
• Establecimiento y control de los
presupuestos y sus proyecciones
financieras. Creación de los mecanismos
adecuados para obtener una información
de gestión veraz y de calidad. • Toma de
decisiones sobre inversiones importantes
o enajenación de activos. • Control y
supervisión de la labor de los altos
directivos. • Aprobación de alianzas
estratégicas, de cualquier rango
(comercial, societario, etc.).
- 2.1.3 Estructura
- I-Número de miembros: Depende el
tamaña de la entidad.
II-Composición:En términos generales
los Consejos de Administración
cuentan con un Presidente, varios
Consejeros y un Secretario.
III-Comisiones
- I-Número de miembros: Depende el
tamaña de la entidad.
II-Composición:En términos generales
los Consejos de Administración
cuentan con un Presidente, varios
Consejeros y un Secretario.
III-Comisiones
- 2.1.2 Funciones
- 2.2 Órganos de apoyo al Consejo de Administración.
- 2.2.1 Comité de Auditoria:
-Auditoria externa
-Auditoria interna
- El Comité de Auditoría es una parte
esencial del proceso de reporte
corporativo. Responsable de supervisar
a la empresa a través del
establecimiento y seguimiento:
• Sistema de control interno y
procedimientos implementados por la
Gerencia • Aseguramiento de la
transparencia en la rendición de cuentas
• Revisión de operaciones con partes
relacionadas. Para proteger los intereses
de los accionistas.
- La auditoría externa es un proceso de
evaluación sistemático, exhaustivo, crítico y
detallado de un determinado sistema de
una empresa, así, podrá auditarse el
sistema contable, la capacidad de
financiación, el departamento de recursos
humanos o cualquier otro aspecto de la
unidad económica de la entidad. La
Auditoría Interna es una actividad de
evaluación que, de forma independiente
dentro de una empresa tiene por objeto la
revisión de operaciones contables,
financieras y de todo tipo, con el fin de
prestar un servicio a la dirección.
- El Comité de Auditoría es una parte
esencial del proceso de reporte
corporativo. Responsable de supervisar
a la empresa a través del
establecimiento y seguimiento:
• Sistema de control interno y
procedimientos implementados por la
Gerencia • Aseguramiento de la
transparencia en la rendición de cuentas
• Revisión de operaciones con partes
relacionadas. Para proteger los intereses
de los accionistas.
- 2.2.2 Comité de prácticas
societarias y/o de Gobierno
Corporativo
- La vigilancia de la gestión, conducción y ejecución de
los negocios de la Sociedad, se encuentra a cargo del
Consejo de Administración a través de los Comités de
Auditoría y Prácticas Societarias, así como por
conducto del Auditor Externo de la Sociedad. En
cumplimiento a lo anterior, se ha constituido un
Comité de Prácticas Societarias integrado
exclusivamente por consejeros independientes.
- El Comité de Prácticas Societarias
tiene, entre otras, las siguientes
facultades y potestades: Opinar
sobre el nombramiento y retribución
integral del Director General, sobre
las políticas para la remuneración
integral de los directivos relevantes,
operaciones con Personas
Relacionadas que requieran
aprobación del Consejo de
Administración,dispensas a
consejeros y directivos relevantes
para el aprovechamiento de
oportunidades de negocio que le
correspondan a la Sociedad, las
políticas de uso y goce de bienes de
la Sociedad por Personas
Relacionadas, Convocar a Asamblea
de Accionistas cuando lo estime
necesario.
- La vigilancia de la gestión, conducción y ejecución de
los negocios de la Sociedad, se encuentra a cargo del
Consejo de Administración a través de los Comités de
Auditoría y Prácticas Societarias, así como por
conducto del Auditor Externo de la Sociedad. En
cumplimiento a lo anterior, se ha constituido un
Comité de Prácticas Societarias integrado
exclusivamente por consejeros independientes.
- 2.2.3 Comité de riesgos
- El Comité de Riesgos es un órgano de apoyo al consejo de
administración, el cual tiene como finalidad evaluar las políticas,
mecanismos y procedimientos de riesgos implementados por la
sociedad, así como recomendar las medidas o ajustes a que haya lugar.
- El Comité de Riesgos es un órgano de apoyo al consejo de
administración, el cual tiene como finalidad evaluar las políticas,
mecanismos y procedimientos de riesgos implementados por la
sociedad, así como recomendar las medidas o ajustes a que haya lugar.
- 2.2.1 Comité de Auditoria:
-Auditoria externa
-Auditoria interna
- 2.3 Estatutos y/o reglas de operación del Consejo y los Órganos de Gobierno.
- Los órganos de Gobierno son la Asamblea
General y el consejo Directivo con su
presidente las atribuciones y funciones de
cada uno se determinan en los estatutos y
solo serán modificados o ampliados por
acuerdo de la Asamblea General
Extraordinaria.
- Las asambleas Generales Ordinarias
se celebran por ló menos 2 veces al
año, de conformidad con los rubros
que integran el orden del día y
asuntos relativos a: 1.- Aprobar
Normas de Calidad para determinar el
ingreso y la permanencia de los
miembros. 2.- Aprobar la admisión de
nuevos miembros y ratificar la
permanencia de los afiliados,
mediante la acreditación
correspondiente. 3.- Elegir a los
miembros integrantes del Consejo
Directivo y aprobar los informes
derivados de las actividades y
gestiones desarrolladas por el
presidente de dicho Órgano.
- Los órganos de Gobierno son la Asamblea
General y el consejo Directivo con su
presidente las atribuciones y funciones de
cada uno se determinan en los estatutos y
solo serán modificados o ampliados por
acuerdo de la Asamblea General
Extraordinaria.
- 2.4 Código de ética y conducta y Sistema de quejas y denuncias.
- Es uno de los medios que apoya
sustancialmente un sentido de
respeto, honestidad e integridad,
estos valores constituyen una
parte esencial de nuestra cultura
corporativa y confirma la
apropiada administración de la
Empresa. Debe cubrir todas las
aéreas de conducta profesional y
se aplicara a todos los empleados,
incluso a los Directores.
- Este documento contendrá: Normas y procedimientos para la
conducta Empresarial, tales como empleo, salud y seguridad,
conflictos de intereses, propiedad intelectual y protección de
información confidencial, con lineamientos de acuerdo a leyes y
regulaciones de Trabajo y cultura corporativa.
- Todos los Trabajadores y Accionistas de la
Empresa o Gobierno Corporativo deberán firmar
una declaración indicando el pleno conocimiento
de estas políticas y el apego a las mismas.
- •Mantendrá informado
preventivamente al Consejo y a la
administración, así como a los
responsables directos de los procesos,
de problemas potenciales previo a que
se materialicen •Detectará, supervisará y
prevendrá sobre las posibles debilidades
que se pudieran generar dentro de los
procesos de operación debido a
incumplimientos de las normas y
regulaciones •Prevendrá posibles
pérdidas económicas
- Es uno de los medios que apoya
sustancialmente un sentido de
respeto, honestidad e integridad,
estos valores constituyen una
parte esencial de nuestra cultura
corporativa y confirma la
apropiada administración de la
Empresa. Debe cubrir todas las
aéreas de conducta profesional y
se aplicara a todos los empleados,
incluso a los Directores.
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