Mapa Mental de
RESOLUCIÓN No. 00839 del
17 marzo 2015
CAPITULO III
HERRAMIENTAS PARA EL
CONTROL
ARTÍCULO 15. PROCESO DE
CONTROL INTERNO Y SUS
COMPONENTES.
El proceso de control interno se considera como una herramienta especial de control, toda vez
que además de cumplir con las características anteriores, es el proceso que permite verificar el
cumplimiento de lo planeado en el Sistema de Gestión Integral y emite directrices para el
correcto ejercicio de dicho control en la institución y en cada proceso que la compone.
1. Programa anual de
auditorías.
2. Auditoría interna.
2.1 Auditoría Interna
Integral:
2.2. Auditoría Interna
Específica:
2.3. Auditoría Interna de Sistemas de
Gestión:
2.4. Auditoría Interna
Combinada:
2.5. Auditoría Interna de
Seguimiento:
3. Informe ejecutivo
anual.
4. Informe de control interno
contable.
5. Autoevaluación
Institucional.
6. Subcomités de Mejoramiento Gerencial.
1. Subcomité central de mejoramiento gerencial.
2. Subcomités regionales de mejoramiento
gerencial.
3.3. Subcomités locales de mejoramiento
gerencial.