CONTRATO DE FACTORING

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CONTRATO DE FACTORING
1 EVOLUCIÓN HISTÓRICA DEL CON CONCEPTO
1.1 Código de Hammurabi (1730 A.C.-1685 A.C.) Aseguramiento de unas personas del pago de créditos obteniendo una comisión como contraprestación.
1.1.1 Mas adelante se desarrolla la figura de Antígua Roma Institor
1.1.1.1 Desarrollo comercial entre la metrópolis de Eupora y las colonia de América,actualmente conocida como la COLONIAL FACTORING
1.1.1.1.1 en donde el El Factor viajaba a las colonias de Norteamérica con el propósito de abrir nuevos mercados en representación de un comerciante de la metrópoli. El factor a cambio de una comisión y en nombre y representación del comerciante de la metrópoli se encargaban de la comercialización y distribución de productos del viejo mundo.
1.1.1.1.1.1 Asi , el exportador Europeo podía colocar sus productos sin los riesgos que dada una plaza desconocida para vender un crédito;además obtenia un pago de inmediato sin tener que esperar un plazo
1.1.1.1.1.1.1 Siglo XIX los factor se convirtieron en profesionales especializados que desarrollaban operaciones comerciales de financiación antes que de representación, pasando de ser simple mandatarios como en el colonial factoring a ser prestamistas, que anticipaban los pagos de los créditos o de las ventas en la colonia a sen sus clientes en Europa.en practica el conocido old line factoring
1.1.1.1.1.1.1.1 El factor actuando como cesionario asume el riesgo de los créditos del factorado, quien actúa a su vez como cedente, y se encarga de las gestión de cobro y administración de los mismos, así como de la asunción del riesgo por el no pago o la insolvencia de los clientes del factorado.
1.1.1.1.1.1.1.1.1 En el siglo XIX a lo largo del XX el negocio de factoring se convirtió en un mecanismo idóneo para implementar estrategias de apertura y expansión de mercados ,en la actualidad bajo la figura del new style factoring
1.1.1.1.1.1.1.1.1.1 Se ajusta a las necesidades e intereses de los agentes del mercado y del mercado en si mismo,en los requerimientos del factorado y las posibilidades del factor
2 FUNCIÓN ECONOMICA
2.1 con el factoring se ofrece la posibilidad de que un tercero ,con una organización especial ,desligue a la empresa comercializadora del manejo del este importante aspecto de su organización
2.1.1 En el momento en el que se desplaza el manejo del crédito para su colocación de los productos o serviciosa empresas factoring especializadas en su manejo ,la empresa facturada cuenta con la posibilidad de que sus dirigentes se concentren en la labores de producción y distribución
2.1.1.1 El factoring no solo le interesa la pequeña y mediana empresa ,en actividades como la importación tambien ayuda a la gran empresa
2.1.1.1.1 Aquella empresa que emplea el factoring se beneficia del servicio de en muchos aspectos ,a saber : para el otorgamientro del crédito se vale de :
2.1.1.1.1.1 De un experto que es el factor :dispone de personal calificado para el estudio de los posible clientes
2.1.1.1.1.2 Ademas, el factor garantiza el buen fin de los créditos otrogafos ,asuemiendo el riesgo de su cobro; se facilita el tralado de los créditos que son asumiedos por el factor y pagados de manera anticipada por este
3 EL FACTORING COMO UN CONJUNTO DE SERVICIOS
3.1 el cliente de factoring pretende con el contrato obtener una serie de servicios que deben ser prestados por la compañia de factoring en donde se casifican tres grupos:
3.1.1 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS: (gestión de los créditos del cliente)
3.1.1.1 investigación de los clientes
3.1.1.2 contabilidad de las ventas
3.1.1.3 cobro y eventual reclamación judicial
3.1.1.4 SERVICIO DE GARANTIÁ
3.1.1.4.1 De un buen fin de los créditos en tanto ,asume la insolvencia de los deudores
3.1.1.4.2 Esencia del factoring (garantiá de cobros),responsabilidad del factor por motivo de impago obedece a la insolvencia o morosidad
3.1.1.4.3 SERVICIO DE FINANCIACIÓN
3.1.1.4.3.1 Con este servicio se busca la movilización de los créditos ,mediante su pago anticipado por el factor
3.1.1.4.3.2 La financiación es optativa para le cliente(se trata de uno de los servicios que puede prestar el factor)se deja a opción del cliente
3.1.1.4.3.3 Le permite a la compañia factorada convertir sus operaciones a corto plazo en operaciones de contado
3.1.1.4.3.4 El factorado obtiene ventajas como resultado logra una racionalización en su organización ,reduce los costos en su actividad ,asegura el cobro de sus créditos y obtiene liquidez para su operación
4 DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
4.1 Se entiende como un conjunto de servicios prestados por una sociedad especializada a personas o instituciones que quieran confiarle la gestión de sus créditos y envetualmente asumir una nueva forma de crédito a corto plazo
4.1.1 Entonces el proceso es de la siguiente manera:
4.1.1.1 1) una sociedad industrial o comercial decide contratar los servicios de un factor ,y presenta una oferta .la misma se efectúa de forma impresa c,lo que facilita la sociledad de facturación
4.1.1.1.1 2) con base en la información dada en la información dada en la oferta, la compañia de factoring examina la situación de su eventual clientes como lo es: el sector de sus actividades ,los productos que vende, los servicios que presta ,su mercados ,estados finacieros .
4.1.1.1.1.1 3)luego estudia a los clientes que tiene el interesado en la actualidad y la potencial clientela que existe en el mercado
4.1.1.1.1.1.1 4)si la empresa interesada es admitida, se comunica la aceptación de la oferta y se le cita para firmar el contrato de facturación o factoring
4.1.1.1.1.1.1.1 DESPÚES DE FIRMADO EN CONTRATO
4.1.1.1.1.1.1.1.1 a)La empresa factorada envía al factor todas sus facturas y solícita la aprobación de cada una de ellas .el factor examina las facturas y a los deudores y procede en un término muy breve a darles su aprobación
4.1.1.1.1.1.1.1.1.1 b)la sociedad factoring se encarga del cobro de las facturas ,actuando como acreedor subrogado
5 OBJETO Y CAUSA
5.1 Los servicios de financiamiento
5.1.1 El empresario factorado consigue un anticipo sobre los créditos cedidos al factor
5.1.2 Obligación del factorado, de información veraz, actual de su cartera
5.1.3 Condiciones de riesgo: capacidad de pago de clientes , garantías de créditos
5.1.4 Actividad inspeccionada y vigilada por el Estado
5.1.5 Técnica financiera y de financiamiento
5.1.6 Los servicios de administración o gestión
5.1.6.1 Delegación en un agente externo, el denominado factor, el desarrollo de procesos internos de gestión y administración de su compañía.
5.1.6.2 Contabilidad, análisis de mercados, estudios de riesgo y factibilidad, cobro y administración de cartera, representación y agenciamiento para el empresario.
5.1.6.3 Funciones de garantía
5.1.6.3.1 Cobertura frente a un riesgo de insolvencia del deudor del cedido que es transmitido a la compañía especializada en prevención y administración, esta es, la compañía de factoring.
5.1.6.3.2 Transferencia global de los créditos, principio de globalidad sin importar las calidades o cualidades de los créditos.
6 NATURALEZA JURÍDICA
6.1 Cesión de créditos
6.1.1 Compañía se encarga del cobro y garantiza su pago.
6.1.2 Una persona sustituye a otra en su relación crediticia convirtiéndose en el nuevo acreedor
6.1.3 Descuento bancario
6.1.3.1 Anticipo sobre los créditos no vencidos, contraprestación a favor del factor, en una tasa de interés por el tiempo transcurrido entre la celebración del contrato y el vencimiento del crédito.
6.1.3.2 Seguro de crédito
6.1.3.2.1 Asunción del riesgo por el factor en beneficio del factorado.
6.1.3.2.2 Que el siniestro esté configurado y previsto dentro de las causales de la póliza.
6.1.3.2.3 No hay siniestro en el factoring,No existe transferencia o adquisición de créditos por el asegurado.
6.1.3.2.4 El pago se deriva del contrato en donde la obligación de asunción del riegso del crédito.
7 CLASIFICACIÓN DEL CONTRATO
7.1 Factoring con financiación
7.1.1 El objetivo no es el financiamiento no hay un pago anticipado, sino el obtener el concurso de la compañía de factoring con el propósito de mejorar sus proceso administrativos y de financiamiento interno.
7.1.2 El factor paga al factorado los créditos en la medida que éstos vayan llegando a su fecha de vencimiento y hayan sido pagados efectivamente por el cliente de la compañía factorada.
7.1.3 Factoring sin financiación
7.1.3.1 Contrato de financiamiento asociado generalmente con un contrato de descuento bancario, el factor al serle transferido el crédito del factorado
7.1.3.2 aga a éste los créditos cedidos en el momento mismo de la cesión, con lo que la compañía factorada obtiene del factor un pago anticipado de los créditos otorgados por el factor a su clientela, antes del vencimiento de las facturas. p
7.1.3.3 SEGÚN SU EJECUIÓN
7.1.3.3.1 Puede derivarse o no , la notificación a los deudores sobre la cesión de las facturas se presenta : 1 conocimento del factor por los deudoresy desconocimiento del factor por los deudores
7.1.3.3.2 UNDISCLOSED FACTORING
7.1.3.3.2.1 Contrato por el cual el factor adquiere las mercancías de su cliente ,al cual nombra su agente de ventas ,además No se exige la notificación pudiendo el deudor liberarse con el pago del crédito al empresario, quien a su vez está obligado en transferir dicho pago a la compañía de factoring.
7.1.3.3.2.2 NOTIFICATION FACTORING
7.1.3.3.2.2.1 Los deudores de la compañía deben ser notificados de la cesión de los créditos a favor del factor, solo se hára efectivo el pago si se cumple este
7.1.3.3.2.2.2 DROP SHIPMENT FACTORING
7.1.3.3.2.2.2.1 El factor se compromete a garantizar a su cliente la finalización de su actividad ,Ofrecenal empresario factorado contratar con un tercero, para que dicho fabrique un determinado producto que el empresario no ase encuentra en la posibilidad de producir en su industria
7.1.3.3.2.2.2.2 FACTORING DOMESTICO
7.1.3.3.2.2.2.2.1 La compañía factorada y los compradores de sus productos se encuentran en el mismo país
7.1.3.3.2.2.2.2.2 FACTORING INTERNACIONAL
7.1.3.3.2.2.2.2.2.1 Una de las partes se encuentra fuera del territorio de operación de la sociedad de factoring Factoring de importación o de exportación.
7.1.3.3.2.2.2.2.2.1.1 Cliente de la sociedad factorada se encuentra en el exterior y los compradores de las mercancías objeto de la operación subyacente al contrato de factoring están en el país donde la sociedad de factoring actúA
7.1.3.3.2.2.2.2.2.1.1.1 la sociedad de factoring adquiere facturas o créditos de las compañías factoradas de su misma nacionalidad y con operación en el mismo país con el objetivo que estas sean cobradas a compradores extranjeros
7.2 SEGÚN SU CONTENIDO
8 PARTES
8.1 Factor: Empresa de Factoring
8.1.1 Cedida: Quien debe los créditos
8.1.2 Factorado: Quien solicita y recibe el Factoring
8.1.3 OBLIGACIONES DE LAS PARTES
8.1.3.1 OBLIGACIONES DEL CLIENTE
8.1.3.1.1 Obligación de someter al factor a tos los pedidos de los compradores
8.1.3.1.1.1 Obligación de transmisión
8.1.3.1.1.1.1 Obligación de notificación
8.1.3.1.1.1.1.1 Obligación de información
8.1.3.1.1.1.1.1.1 Obligación de retribución de los servicios percibidos
8.1.3.1.1.1.1.1.1.1 Obligación de exclusividad
8.1.3.1.1.1.1.1.1.1.1 Obligación de garantizar la existencia del crédito
8.1.3.1.1.1.1.1.1.1.1.1 OBLIGACIONES DEL FACTOR
8.1.3.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1 obligación de cobro de los créditos cedidos
8.1.3.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1 Obligación de pagar las facturas aprobadas
8.1.3.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1 Obligación de financiar
8.1.3.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1 Asumir los riesgos de insolvencia
8.1.3.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1 Investigación de crédito
8.1.3.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1 Obligación de llevar contabilidad
8.1.3.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1 Obligación de información
9 BIBLIOGRAFIA:De un contrato de cesión de créditos a un contrato financiero de prestación de servicios? Arturo Sanabria Gómez p. 455-472 LCDrP Legis 2007 Y contratos mercantiles.jaimealberto Arrubla .p 207-235.legis Editores 2015
10 EXTINCIÓN DEL CONTRATO
10.1 Terminación normal del contrato
10.1.1 Es un contrato de duración ,puede ser por un periodo determinado o termino indefinido
10.1.1.1 cuando es a término definido,su terminación la producira el advenimiento de dicho contrato .ya que suele pactar cláusula de renovación o de prorroga
10.1.1.1.1 si se señala un plazo fijo sera necesario que de forma unilateral se produzca un desahucio que provoque su terminación ,con antelación que requiera la otra parte para tomar medidas necesarias y evitar perjuicios.es necesario estipular el tiempo en que debe darse ese aviso unilateral para dar fin al contrato
10.1.2 Terminación anormal del contrato
10.1.2.1 El incumplimiento de una de las partes de cualquiera de sus obligaciones contractuales
10.1.2.2 La quiebra de un de las partes
10.1.2.3 La disolución de una de las sociedades,parte del contrato
10.1.2.4 La terminación de mutuo acuerdo
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