SARLAFT 1

Angela Reina
Mind Map by Angela Reina, updated more than 1 year ago
Angela Reina
Created by Angela Reina over 3 years ago
23
0

Description

Mind Map on SARLAFT 1, created by Angela Reina on 10/28/2016.

Resource summary

SARLAFT 1
1 Definicion de riesgo De Lavado de Activos y de la Financiacion de Terrorismo
1.1 Lavado de Activo (LA)
1.1.1 Es un mecanismo en el cual ocultan el verdadero origen del dinero proveniente de actividades ilegales
1.1.2 Se define LA las acciones que den apariencia de legalidad a recursos ilicitos
1.1.3 el dinero es proveniente de actividades ilegales como el secuestro, el trafico de drogas, la extorcion, la evacion fiscal, entre otros
1.2 Financiacion del Terrorismo (FT)
1.2.1 Canalizacion de recursos hacia la realizacion de actividades terroristas
1.3 LA & FT
1.3.1 Representan una gran amenaza para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su caracter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos
1.3.2 Son las entidades sometidas a la impeccion y vigilancia de la superintendencia financiera de colombia y el revisor fiscal
1.3.3 Se materializa a travez de los riesgos asociados que son el legal, reputacional, operativo y contagio. que son a los que se expone a la entidad
2 Etapas de SARLAFT
2.1 Las entidades vigiladas deben comprender como minimo las siguientes etapas
2.1.1 identificacion del riesgo
2.1.1.1 Una vez teniendo en cuenta los facores de riesgo definidos, debe realizarce previamente al lanzamiento de cualquier producto, la modificacion de sus caracteristicas la incurion al nuevo mercado la apertura de nuevas juridicciones y el lanzamiento o modificacion de los canales de distribucion
2.1.1.2 Para identificar el riesgo de LA/FT las entidades vigiladas deben como minimo
2.1.1.2.1 a.) establecer las metodologias para la segmentacion de los factores de riesgo
2.1.1.2.2 b.) con base en la metodoligia establecidas en el desarrollo del litral anterior , segmentar los factores de riesgo
2.1.1.2.3 c.) establecer las metodologias para la identificacion del riesgo de LA/FT y sus riesgos asociados respectoa cada uno de los factores
2.1.1.2.4 d.) con base en la metodologia establecida en el desarrollo del literal anterior indentificar las formas a travez de las cuales se puede presentar el riesgo de LA/FT ... Como resultado las entidades vigiladas deben estar en capacidad de identificar los factores de riesgo y los riesgos asociados a los cuales se ven expuestos
2.1.2 medicion o evaluacion
2.1.2.1 Una vez oncluida la etapa de indentificacion el SARLAFT debe permitirle a las entidades vigiladas medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inhertente de LA/FT frente a uno de los factores del riesgo, asi como el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados
2.1.2.2 Estas mediciones podrán ser de carácter cualitativo o cuantitativo. Para medir el riesgo de LA/FT
2.1.2.2.1 a.) establecer metodologia de mediacion o evaluacion con el fin de determinar la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo LA/FT
2.1.2.2.2 b.) aplicar las metodologías establecidas en desarrollo del literal anterior, para realizar una medición o evaluación consolidada de los factores de riesgo y los riesgos asociados como resultado las entidades deben estar en capacidad de establecer el perfil de riesgo inherente, tanto en forma desagregada como consolidada, en cada factor de riesgo y en sus riesgos asociados
2.1.3 control
2.1.3.1 En esta etapa las entidades vigiladas deben tomar las medidas conducentes a controlar el riesgo inherente al que se ven expuestas
2.1.3.2 Para controlar el riesgo de LA/FT las entidades deben
2.1.3.2.1 a.) establecer las metodologías para definir las medidas de control del riesgo
2.1.3.2.2 b.) Aplicar las metodologías establecidas en desarrollo anterior sobre cada uno de los factores de riesgo y los riesgos asociados
2.1.3.2.3 c.) Establecer los niveles de exposición, en razón de la calificación dada a los factores de riesgo en la etapa de medición
2.1.3.2.4 d.) Realizar los reportes de operaciones sospechosas a la UAIF Como resultado de esta etapa, la entidad debe establecer su perfil de riesgo de LA/FT consolidado frente a todos los factores de riesgo y los riesgos asociados El control debe traducirse en una disminución de la posibilidad de ocurrencia y del impacto del riesgo en caso de materializarse
2.1.4 monitoreo
2.1.4.1 Esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer seguimiento a los perfiles de riesgo así como llevar a cabo la detección de operaciones inusuales y/o sospechosas
2.1.4.2 Para monitorear el riesgo de LA/FT las entidades deben
2.1.4.2.1 a.) Desarrollar un proceso de seguimiento efectivo que facilite la rápida detección y corrección de las deficiencias en las etapas
2.1.4.2.2 b.) Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual de cada factor de riesgo y los riesgos asociados
2.1.4.2.3 c.) Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual consolidado
2.1.4.2.4 d.) Asegurar que los controles sean comprensivos de todos los riesgos y que los mismos estén funcionando en forma oportuna y efectiva
2.1.4.2.5 e.) Establecer indicadores descriptivos y/o prospectivos que evidencien potenciales fuentes de riesgo
2.1.4.2.6 f.) Asegurar que los riesgos residuales se encuentren en los niveles de aceptación establecidos
2.1.4.3 El monitoreo debe permitir comparar la evolución del riesgo inherente con el riesgo residual de cada factor de riesgo y de los riesgos asociados tanto en forma desagregada como consolidada Como resultado de esta etapa la entidad debe desarrollar reportes que permitan establecer las evoluciones del riesgo de la misma, así como la eficiencia de los controles implementados. Así mismo en esta etapa se deben determinar las operaciones inusuales y sospechosas, sin perjuicio de lo establecido en el literal d)
3 Concepto de SARFALT
3.1 Es el sistema de administracion que deben implementar las entidades vigiladas para proteger ante el riesgo de LA y TF
3.2 El SARLAFT se compone de dos fases:
3.2.1 1° Fase.. prevencion del riesgo. Su objetivo es prevenir que se introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiación del terrorismo
3.2.2 2° Fase.. corresponde al control. Su propósito consiste en detectar las operaciones que se pretendan realizar o que se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT
Show full summary Hide full summary

Similar

The Skeletal System - PE GCSE EdExcel
naomisargent
CITAÇÕES DE GRANDES FILÓSOFOS
miminoma
Biology Unit 4: Respiration and Photosynthesis
Charlotte Lloyd
Study Tips to Improve your Learning
miminoma
IDENTIDAD SOCIAL
laura vasquez
REGLAMENTO DE USO LEGAL, ADECUADO Y PROPORCIONAL DE LA FUERZA PARA LA POLICÍA NACIONAL DEL ECUADOR
edwin patrico
Ley de la propiedad Intelectual en Venezuela
Ovidio Rodriguez
Estadistícas adn de cultura para el desarollo del Ecuador
daniel panata
El proyecto de empresa
Jaqueline Rivera
La estadistica, mapa conceptual
Aury Bustamante
Consejos para Realizar un Resumen
marianela aguilera