Risco de Crédito

Risco de Crédito

1. É a possibilidade de ocorrência de perdas associadas ao não cumprimento pelo tomador

   • O risco de recuperação depende do tipo do default ocorrido e das características da operação de crédito, como valor, prazo e garantias
     • Default
       • Considerado “risco cliente”, pois está associado às características intrínsecas do tomador.
   • Rating
     • Classificação de risco, avaliação de risco, notação de risco ou notação financeira

2. Analise do risco

   • Qualitativa
     • Natureza econômica e financeira extraídas das demonstrações contábeis da empresa.
   • Quantitativa
     • Envolvem fa-tores que são difíceis de serem mensurados, como, por exemplo, a capacidade administra-tiva dos gestores e a qualidade dos controles da empresa.

3. Classificação de Risco

   • Abordagem Padronizada (StandardizedApproach)
     • São utilizadas classificações de risco atribuídas por agências de rating ou parâmetros fixados pelo órgão regulador.
   • Abordagem Baseada em Classificações In-ternas (Internal Ratings-Based Approach)
     • São utilizadas classificações de risco atribuídas pela própria instituição financeira por meio do seu sistema de classificação de risco (BCBS, 2004)

4. Modelo de Risco de Crédito

   • Classificação
     • Busca avaliar o risco de um tomador ou operação
       • São utilizados pelas instituições fi nanceiras em seus processos de concessão de crédito
   • Estocásticos
     • São aqueles que têm por objetivo avaliar o comportamento estocástico do risco de crédito ou das variáveis que o determinam.
       • São utilizados pelas instituições financeiras principalmente para precificar títulos e derivativos de crédito.
   • Portfolio
     • Visam a estimar a distribuição estatística das perdas ou do valor de uma carteira de crédito
       • São utilizados para cálculo do capital econômico a ser alocado pela instituição