PROCESO DE CONTROL INTERNO

PROCESO DE CONTROL INTERNO

1. ¿Que es?

   • Herramienta especial de control

2. ¿Para que?

   • Verificar el cumplimiento de lo planeado en el Sistema de Gestión Integral
   • Emitir directrices para el correcto ejercicio del control en la institución y en cada proceso que la compone
   • Garantizar un examen autónomo y objetivo hacia la mejora continua

3. ¿Como?

   • Programa anual de auditorías
     • Agenda los ejercicios de evaluación que se van a realizar durante cada vigencia, generando con ello un orden en el control que se ejercerá
       • TRABAJO ELABORADO POR: SI LUIS ALBERTO VARGAS FRANCO
     • Auditoría interna
       • Procedimiento sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias que, al compararse con los criterios existentes, determinan la conformidad del Sistema de Gestión Integral
         • Clases de auditorías
           • Interna Específica
             • Interna de Sistemas de Gestión
               • Interna Combinada
                 • Interna de Seguimiento
       • Autoevaluación Institucional
         • Permite a cada dueño de proceso y sus funcionarios medir la efectividad de sus controles y los resultados de la gestión en tiempo real
         • Subcomités de Mejoramiento Gerencial
           • Identifica oportunamente las debilidades y promueve la toma de decisiones, a través de la formulación de acciones de mejoramiento
             • Tipos de subcomités
               • Central
                 • Directores y jefes de oficinas asesoras, y presidido por el Director General o su delegado
               • Regionales
                 • Director, jefe de oficina asesora o comandante de región de policía o su delegado y comandantes de unidades subordinadas
               • Locales
                 • Directores, comandantes, jefes o sus delegados respectivos, en las unidades de tercer nivel y jefes de dependencias
     • Informe ejecutivo anual
       • Herramienta para evaluar el SGI y SGC, permite identificar las oportunidades de mejora
       • Informe de control interno contable
         • Permite emitir un concepto sobre la efectividad de los controles que posee la Institución para garantizar una información contable veraz y oportuna