FACTOR ESENCIAL DE LAS AUDITORIAS

Anmerkungen:

• FACTOR ESENCIAL

1. alcance de la auditoria y de la implementacion
2. Organizacion
3. AUDIORIA INTERNA
   1. INDICADORES -DOCUMENTOS -CARACTERIZACION
      1. AUDITOR IDONEO
         1. asesora la alta direccion de la organizacion
         2. participacion en comites de control interno
   2. MANUAL DE FUNCIONES - PROCESOS - PROCEDIMIETNOS
   3. se hara un seguimiento de los procesos donde se tenga en cuenta los hallazgos y recomendaciones alas personas involucradas en los procesos para la mejora continua
4. AUDITORIA EXTERNA
   1. Evaluacion - entendimiento-validacion
      1. las auditorias son parte fundamenta de los procesos y de la implementacion del sistema
5. CAPACITACION Y SOCIALIZACION
   1. PROPORCIONAR A LOS AUDITORES LA INFORMACION NECESARIA Y ACTUALIZADA PARA MANTENER EL SISTEMA EN ADECUADA EJECUCION Y SOCIALIZACION AL PERSONAL
      1. contar con un archivo ordenado de normas, correspondencia y trazabilidad de sus proceso
6. PLAN GENERAL DE AUDITORIA
   1. TIEMPOS
   2. ACTIVIDADES
   3. FUNCIONARIO RESPONSABLE
7. INFORMES DE AUDITORIA PROPORCIONAN
   1. PROCESOS PROBATORIOS
      1. implementacion de mapa de riesgos que permita tener claridad de las falencias de sus procesos y un mejoramiento continuo
8. comunicacion
   1. gerencia -alta direccion
      1. administracion y demas departamentos
9. cada procesos tiene un coordinador encargo de su funcionamiento y es responsable por su ejecucion