FACTOR ESENCIAL DE LAS AUDITORIAS

FACTOR ESENCIAL DE LAS AUDITORIAS

1. alcance de la auditoria y de la implementacion

2. Organizacion

3. AUDIORIA INTERNA

   • INDICADORES -DOCUMENTOS -CARACTERIZACION
     • AUDITOR IDONEO
       • asesora la alta direccion de la organizacion
       • participacion en comites de control interno
   • MANUAL DE FUNCIONES - PROCESOS - PROCEDIMIETNOS
   • se hara un seguimiento de los procesos donde se tenga en cuenta los hallazgos y recomendaciones alas personas involucradas en los procesos para la mejora continua

4. AUDITORIA EXTERNA

   • Evaluacion - entendimiento-validacion
     • las auditorias son parte fundamenta de los procesos y de la implementacion del sistema

5. CAPACITACION Y SOCIALIZACION

   • PROPORCIONAR A LOS AUDITORES LA INFORMACION NECESARIA Y ACTUALIZADA PARA MANTENER EL SISTEMA EN ADECUADA EJECUCION Y SOCIALIZACION AL PERSONAL
     • contar con un archivo ordenado de normas, correspondencia y trazabilidad de sus proceso

6. PLAN GENERAL DE AUDITORIA

   • TIEMPOS
   • ACTIVIDADES
   • FUNCIONARIO RESPONSABLE

7. INFORMES DE AUDITORIA PROPORCIONAN

   • PROCESOS PROBATORIOS
     • implementacion de mapa de riesgos que permita tener claridad de las falencias de sus procesos y un mejoramiento continuo

8. comunicacion

   • gerencia -alta direccion
     • administracion y demas departamentos

9. cada procesos tiene un coordinador encargo de su funcionamiento y es responsable por su ejecucion

Bilder und Dateien der Mindmap