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NORMAS DE CONTROL INTERNO
Mapa mental: normas de control interno
Inhalt der Mindmap
NORMAS DE CONTROL INTERNO
5). 500 INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
- • 500-01Controles sobre sistemas de información
- • 500-01Controles sobre sistemas de información
6).. 600 SEGUIMIENTO
- • 500-01Controles sobre sistemas de información
- • 500-01Controles sobre sistemas de información
1). 100 NORMAS GENERALES
- • 100-01 Control Interno
- • 100-02 Objetivos del control
- • 100-03 Responsables del control
- • 100-04 Rendición de cuentas
3). 300 EVALUACIÓN DE RIESGO
- • 200-09Unidad de Auditoría Interna
- • 300-02 Plan de mitigación de riesgos
- • 300-03 Valoración de los riesgos
- • 300-03 Valoración de los riesgos
2). 200 AMBIENTE DE CONTROL
- • 200-01Integridad y valores éticos
- • 200-01Integridad y valores éticos
- • 200-01Integridad y valores éticos
- • 200-04Estructura organizativa
- • 200-05 Delegación de autoridad
- • 200-06CompetenciaProfesional
- • 200-07Coordinación de acciones organizacionales
- • 200-07Coordinación de acciones organizacionales
- • 200-09Unidad de Auditoría Interna
4).400 ACTIVIDADES DE CONTROL
- • 401Generales
- 401-01Separación de funciones y rotación de labores
- 401-02Autorización y aprobación de transacciones y operaciones
- 401-03Supervisión
- • 402Administración Financiera –PRESUPUESTO
- 402-01Responsabilidad del control
- 402-01Responsabilidad del control
- 402-03Control previo al devengado
- 402-04Control de la evaluación en la ejecución del presupuesto por resultados
- • 403Administración financiera-TESORERÍA
- 403-01Determinación y recaudación de los ingresos
- 403-02Constancia documental de la recaudación
- 403-03Especies valoradas
- 403-04Verificación de los ingresos
- 403-05Medidas de protección de las recaudaciones
- 403-06Cuentas corrientes bancarias
- 403-07Conciliaciones bancarias
- 403-08Control previo al pago
- 403-09Pagos a beneficiarios
- 403-10Cumplimiento de obligaciones
- 403-11Utilización del flujo de caja en la programación financiera
- 403-12Control y custodia de garantías
- 403-13Transferencia de fondos por medios electrónicos
- 403-14 Inversiones financieras, adquisición y venta
- 403-15 Inversiones financieras, control y verificación física
- • 404Administración Financiera-DEUDA PÚBLICA
- 404-01 Gestión de la deuda
- 404-02Organización de la oficina de deuda pública
- 404-03Políticas y manuales de procedimientos
- 404-04Contratación de créditos y límites de endeudamiento
- 404-05Evaluación del riesgo relacionado con operaciones de la deuda pública
- 404-06Contabilidad de la deuda pública
- 404-07Registro de la deuda pública en las entidades
- 404-08Conciliación de Información de Desembolsos de Préstamos y de Operaciones por Servicio de la Deuda.
- 404-09Pasivos Contingente
- 404-10Sistemas de información computarizados y comunicación de la deuda pública
- 404-11Control y seguimiento
- • 405Administración Financiera -CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
- 405-01Aplicación de los principios y normas técnicas de Contabilidad Gubernamental
- 405-02Organización del sistema de Contabilidad Gubernamental
- 405-03Integración contable de las operaciones financieras
- 405-04Documentación de respaldo y su archivo
- 405-05Oportunidad en el registro de los hechos económicos y presentación de información financiera
- 405-06Conciliación de los saldos de las cuentas
- 405-07Formularios y documentos
- 405-08 Anticipos de fondos
- a) Anticipos a servidoras y servidores públicos
- b) Anticipo a contratistas de obras de infraestructura
- c) Fondos de reposición
- d) Caja chica institucional y proyectos programados
- e) Fondo rotativo: institucional, proyectos y programas
- f) Fondos a rendir cuentas
- 405-09 Arqueos sorpresivos de los valores en efectivo
- 405-10Análisis y confirmación de saldos
- 405-11Conciliación y constatación
- 405-10Análisis y confirmación de saldos
- 405-08 Anticipos de fondos
- 405-07Formularios y documentos
- 405-06Conciliación de los saldos de las cuentas
- 405-05Oportunidad en el registro de los hechos económicos y presentación de información financiera
- 405-04Documentación de respaldo y su archivo
- 405-03Integración contable de las operaciones financieras
- 405-02Organización del sistema de Contabilidad Gubernamental
- 405-01Aplicación de los principios y normas técnicas de Contabilidad Gubernamental
- • 406Administración financiera -ADMINISTRACIÓN DE BIENES
- 06-01Unidad de Administración de bienes
- 406-02Planificación
- a) Registro de proveedores y entidades
- 406-03 Contratación
- a) Procedimientos precontractuales
- b) Pliegos
- c)Comisión técnica
- 406-04Almacenamiento y distribución
- 406-05Sistema de registro
- 406-06Identificación y protección
- 406-07Custodia
- 406-08Uso de los bienes de larga duración
- 406-09Control de vehículos oficiales
- 406-10Constatación física de existencias y bienes de larga duración
- 406-11Baja de bienes por obsolescencia, pérdida, robo o hurto
- 406-12Venta de bienes y servicios
- 406-13Mantenimiento de bienes de larga duración
- 406-12Venta de bienes y servicios
- 406-11Baja de bienes por obsolescencia, pérdida, robo o hurto
- 406-10Constatación física de existencias y bienes de larga duración
- 406-09Control de vehículos oficiales
- 406-08Uso de los bienes de larga duración
- 406-07Custodia
- 406-06Identificación y protección
- 406-05Sistema de registro
- 406-02Planificación
- 06-01Unidad de Administración de bienes
- • 407ADMINISTRACIÓN DEL TALENTO HUMANO
- 407-01Plan de talento humano
- 407-02Manual de clasificación de puestos
- 407-03 Incorporación de personal
- 407-04 Evaluación del desempeño
- 407-05Promocionesy ascensos
- 407-06 Capacitación y entrenamiento continuo
- 407-07Rotación de personal
- 407-08 Actuación y honestidad de las servidoras y servidores
- 407-09Asistenciay permanencia del personal
- 407-10 Información actualizada del personal
- • 408ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS
- 408-01Proyecto
- 408-02Estudios de pre inversión de los proyectos
- 408-03Diagnóstico e Idea de un proyecto
- 408-04Perfil del proyecto
- 408-05Estudio de prefactibilidad
- 408-06Estudio de factibilidad
- 408-07Evaluación financiera y socio-económica
- 408-08Diseño definitivo
- 408-09Planos constructivos
- 408-10Condiciones generales y especificaciones técnicas
- 408-11Presupuesto de la obra
- 408-12Programación de la obra
- 408-13Modalidad de ejecución
- 408-14Ejecución de la obra por administración directa
- 408-15Contratación
- 408-16Administración del contrato y administración de la obra
- 408-17Administrador del contrato
- 408-18Jefe de fiscalización
- 408-19 Fiscalizadores
- 408-20Documentos que deben permanecer en obra
- 408-21Libro de Obra
- 408-22Control del avance físico
- 408-23 Control de calidad
- 408-24 Control financiero de la obra
- 408-25 Incidencia de la lluvia
- 408-26 Medición de la Obra Ejecutada
- 408-27 Prórrogas de plazo
- 408-28 Planos de registro
- 408-29 Recepción de las obras
- 408-30 Documentos para operación y mantenimiento
- 408-30 Documentos para operación y mantenimiento
- 408-32Mantenimiento
- 408-33Evaluación ex-post
- • 409 GESTIÓNAMBIENTAL
- 409-01Medio Ambiente
- 409-02 Organización de la unidad ambiental
- 409-03Gestión ambiental en proyectos de obra pública
- 409-04Gestión ambiental en proyectos de saneamiento ambiental
- 409-05Gestión ambiental en la preservación del patrimonio natural
- 409-06Gestión ambiental en el cumplimiento de tratados internacionales para conservar el medio ambiente
- 409-06Gestión ambiental en el cumplimiento de tratados internacionales para conservar el medio ambiente
- 409-08Gestión ambiental en el ambiente físico o natural, aire
- 409-09Gestión ambiental en el ambiente físico o natural, suelo
- 409-10Gestión ambiental en el ambiente físico o natural, flora y fauna
- 409-11Gestión ambiental en el ambiente físico o natural, minerales
- 409-12Gestión ambiental en el ambiente físico o natural, energía
- • 410TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN
- 410-01Organización informática
- 410-02 Segregación de funciones
- 410–03Plan informático estratégico de tecnología
- 410-04 Políticas y procedimientos
- 410-05Modelo de información organizacional
- 410-06Administración de proyectos tecnológicos
- 410-07Desarrollo y adquisición de software aplicativo
- 410-08Adquisiciones de infraestructura tecnológica
- 410-09 Mantenimiento y control de la infraestructura tecnológica
- 410-10Seguridad de tecnología de información
- 410-11Plan de contingencias
- 410-12Administración de soporte de tecnología de información
- 410-13Monitoreo y evaluación de los procesos y servicios
- 410-14Sitio web, servicios de internet e intranet
- 410-15Capacitación informática
- 410-16 Comité informático
- 410-17 Firmas electrónicas
- a) Verificación de autenticidad de la firma electrónica
- b) Coordinación interinstitucional de formatos para uso de la firma electrónica
- c)Conservación de archivos electrónicos
- d)Actualización de datos de los certificados de firmas electrónicas
- e) Seguridad de los certificados y dispositivos portables seguros
- f) Renovación del certificado de firma electrónica
- g) Capacitación en el uso de las firmas electrónicas
- • 401Generales
Informationen
- Beschreibung
- Mindmap am NORMAS DE CONTROL INTERNO, erstellt von mishell paguay am 27/07/2020.
- Erstellt von
- mishell paguay
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