Planejamento Financeiro CURTO PRAZO

GERAÇÃO DE RESULTADO focado nas decisões que afetam as contas do ATIVO E PASSIVO Circulanrte
Decisões Financeiras de Curto Prazo = Capital Circulante Líquido (CCL)
1. CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO = ATIVO CIRCULANTE - PASSIVO CIRCULANTE
  1. CONTAS ATIVO CIRCULANTE
    1. Caixa e Contas Bancárias
    2. Títulos Negociáveis
    3. CAR - Contas a Receber
    4. Estoque
    5. Aplicações de Liquidez imediata
  2. CONTAS PASSIVO CIRCULANTE
    1. Fornecedores
    2. Salários e Encargos Sociais
    3. Empréstimos e Financiamento
Administração Financeira de Curto Prazo = Administração do Capital de Giro
"Finalidade: Demostrar a saúde Financeira da Empresa no Curto Prazo, focando na determinação do Capital de Giro."
Conforme Lemes Júnior, Rigo e Cherobim (2005, p. 515) “preparar as projeções do fluxo de caixa, também denominada orçamento de caixa, e das projeções das demonstrações financeiras, a Demonstração de Resultados e o Balanço Patrimonial.”
Para Gitman (2004, p. 93):“determinam as providências financeiras de curto prazo e o impacto previsto dessas providências. Esses planos quase sempre abrangem um período de um a dois anos. Os dados básicos incluem a previsão de vendas e diversas espécies de dados operacionais e financeiros.”
"É uma ferramenta que ajuda estruturar os ciclos, operacionais e de caixa, para que os empreendedores tenham um conhecimento necessário do controle financeiro da empresa ... com base em três pilares: Caixas, Estoques e vendas"

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