Procedimientos Operativos

Procedimientos Operativos

1. Cuentas Por Pagar

   • Encargado de Tesorería
     • 1. Recibe la documentación a Mesa de Partes por las operaciones de Compras de Bienes y Servicios
     • 2. Verifica la documentación de pago con el sustento contable, conformidad por Logística y usuario del servicio
     • 3. Ingresa al sistema en el Menú Cuentas por Pagar - Compras, registra y realiza la provisión contable.
     • 4. Prepara un flujo de pagos por naturaleza, concepto y documentación sustentoria
       • Y lo envía al Jefe de Finanzas para su aprobación.
     • 5. Recibe el Jefe de Finanzas la documentación aprobada y procede a preparar los cheques.
     • 6. Envía los cheques al Jefe de Finanzas para el V°B° y a los Apoderados de turno para su firma correspondiente.
     • 7. Recibe del Jefe de Finanzas y verifica los cheques firmados
       • finalmente Envía a Logística - Mesa de Parte, para su pago.
   • Jefe de Finanzas
     • 1. Recibe de Tesorería el flujo de pagos con documentación sustentatoria por conceptos y rubros.
     • 2. Revisa y aprueba las obligaciones presentadas en el flujo de pagos.
     • 3. Envía a Tesorería los documentos aprobados para que efectúe su nueva programación y giro de cheques correspondientes.
       • Bancos, Vouchers, Compras aprovisionadas, Leasing y programa de pagos de cuentas exigibles, tributos, bancos y beneficios sociales.
     • 4. Recibe los cheque para el pago verifica y aprueba los pagos del calendario.
     • 5. Envía al encargado de Tesorería los cheques autorizados para la programación de pagos.
   • Auxiliar de Mesa de Partes
     • 1. Recibe de Tesorería los cheques y documentación sustentoria por efectuar los pagos correspondientes a los proveedores.
     • 2. Procede a sellar original, cargos, registrar en sistema y envía a Logística.
     • Cuando se apersona el Proveedor:
       • 3. Solicita Guía de Remisión y Factura y verifica.
       • 4. Recibe del proveedor factura: verifica razón social, N° de Ruc, vigencia de factura y guía de remisión, IGV, orden de compra.
       • 5. Solicita cancele la Factura Destinatario y SUNAT.
       • 6. Entrega Cheque.
     • Luego del Pago de Proveedor:
       • 7. Envía a Tesorería los cargos de haber realizado el pago correspondiente a los proveedores.
     • Envía al encargado de Tesorería la documentación relacionada a: Facturas, Recibos, Boletas, Letras, Solicitud de Pagos, Liquidaciones de Viáticos, Préstamos filiales, generadas por la Unidad de Negocios y por las operaciones de bienes y servicios.