SISTEMA DE AUTOCONTROL Y GESTIÓN DEL RIESGO LA/ FT. - INFORMACIÓN A LA UIAF

SISTEMA DE AUTOCONTROL Y GESTIÓN DEL RIESGO LA/ FT. - INFORMACIÓN A LA UIAF

1. MARCO NORMATIVO

   • NORMAS NACIONALES
     • Artículo 84 de la Ley 222 de 1995 y en el Decreto número 4350 de 2006
     • Numeral 3 del artículo 86 de la Ley 222 de 1995
     • Artículo 10 de la Ley 526 de 1999
     • Artículo 2° del Decreto número 1497 de 2002
     • Artículo 7° del Decreto número 1023 de 2012
     • Conpes 3793.
   • ESTANDAR INTERNACIONALES
     • Ley 1314 de 2009
     • Decreto número 2784

2. ÁMBITO DE APLICACIÓN

   • QUIENES APLICAN?
     • Las sociedades vigiladas por la Superintendencia de Sociedades que a 31/12/2013 registraron ingresos brutos => a 160.000 SMMLV
     • Empresas vigiladas, que registran a 31/12/2014 y, sucesivamente cada año en la misma fecha de corte, ingresos brutos iguales o superiores a 160.000 SMMLV
   • CUANDO REPORTAR?
     • En un término no mayor a 12 meses, contados a partir del corte a 31 de diciembre del año en que supere los ingresos mencionados.

3. SISTEMA DE AUTOCONTROL Y GESTIÓN DEL RIESGO LA/FT

   • Las empresas que apliquen deberan: 1. Hacer análisis de riesgo 2. Realizar gestión del riesgo
   • El sistema de GR debe ajustarse al riesgo propio de la empresa, teniendo en cuenta, su objeto social, tamaño, actividad económica, forma de comercialización y demás características particulares
   • PARAMETROS
     • Diseño y aprobación del sistema
     • Ejecución
     • Seguimiento
     • Cumplimiento
     • Comunicación
     • Capacitación

4. OBJETIVO Y MEDIDAS PARA LA PREVENCIÓN DEL RIESGO DE LA/FT

   • Identificar situaciones de riesgo
   • Conocimiento de clientes
   • Conocimiento de personas expuestas políticamente
   • Conocimiento de proveedores
   • Conocimiento de asociados
   • Conocmiento de trabajadores o empleados
   • Reglamentar manejo de efectivo en la empresa

5. MEDIDAS PARA EL CONTROL DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

   • Crear controles para reducir situaciones de riesgo
   • Herramientas para identificar Operaciones inusuales y sospechosas
   • Acreditar con soportes las operaciones, negocios y contratos
   • Reportar a la UIAF las operaciones intentadas y operaciones sospechosas

6. RIESGOS

   • Riesgos asociados
     • Legal
     • Reputacional
     • Operacional
     • Contagio

7. REPORTE OBLIGATORIO A LA UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO (UIAF),

   • Reportan
     • Transacciones
     • Operaciones intentadas
     • Operaciones sospechosas

8. OBJETIVO

   • Proporcionar estándares y lineamientos para que diseñen e implementen en sus empresas el sistema de autocontrol y gestión del riesgo LA/FT a su medida.

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