RESOLUCIÓN No. 00839 DEL 17 DE MARZO DE 2015

RESOLUCIÓN No. 00839 DEL 17 DE MARZO DE 2015

1. Capítulo 4 Aspectos a controlar

   • Artículo 21 Vigencia
   • Artículo 18 Evaluación del sistema de control interno
   • Artículo 19 Autoevaluación
     • Autoevaluación del control
     • Autoevaluación de la gestión
   • Artículo 20 Otras herramientas de autoevaluación
     • Evaluación de rendición de cuentas
     • Evaluación de las quejas, reclamos y sugerencias
     • Evaluación de la satisfacción del cliente
     • Evaluación y seguimiento a la administración del riesgo
     • Evaluación y seguimiento del control del producto o servicio no conforme
     • Seguimiento información relativa a la percepción del cliente, respecto al cumplimiento de los requisitos
     • Revisión por la dirección
   • Artículo 17 Control al sistema de gestión de calidad
   • Artículo 16 Control al sistema de gestión integral
     • Control al direccionamiento estratégico
     • Control a la gerencia de procesos
     • Control a la gestión del talento humano

2. Capitulo 1 Generalidades

   • Generalidades
   • Artículo 4 Ámbito de aplicación
   • Artículo 3 Finalidad
   • Artículo 5 Alcance legal
   • Artículo 2 Definición
   • Artículo 6 Marco conceptual

3. Capítulo 3 Herramientas para el control

   • Artículo 15 Proceso de control interno y sus componentes
     • Autoevaluación institucional
     • Informe de control interno contable
     • Informe ejecutivo anual
     • Auditorías interna
       • Auditoría interna de seguimiento
       • Auditoría interna combinada
       • Auditoría interna de sistema de gestión
       • Auditoría interna específica
       • Auditoría interna integral
     • Programa anual de auditorías
     • Subcomité de mejoramiento gerencial
       • Subcomité central de mejoramiento gerencial
       • Subcomité regionales de mejoramiento gerencial
       • Subcomité locales de mejoramiento gerencial
   • Artículo 14 Indicadores
   • Artículo 13 Procedimientos
   • Artículo 12 Controles
   • Artículo 11 Manual del sistema de gestión integral

4. Capítulo 2 Roles para el ejercicio del control interno en la institución

   • Artículo 9 Rol del área del control interno frente al proceso control interno
   • Artículo 10 Rol de las unidades en relación con el control interno institucional
   • Articulo 8 Rol del área de control interno
     • Evaluación y seguimiento
     • Asesoría y acompañamiento
     • Fomento de la cultura del control
     • Relaciones con entes externos
   • Artículo 7 Definición de control interno
     • Autocontrol
     • Autorregulación
     • Autogestión