Ley FTF

Ley FTF

1. Cumplimiento

   • El cumplimiento estará a cargo del TSE sin perjuicio que en materia de transparencia le corresponde al IAIP. Los órganos de inteligencia financiera participarán de acuerdo a sus atribuciones: TSC, MP, SEFIN, CNBS, Administración Tributaria y Aduanera, Comision Interinstitucional Para la prevención de lavado de activos y financiamiento al terrorismo. Estos integran el sistema de inteligencia financiero para el combate al financiamiento de los sujetos obligados mediante dineros inciertos de procedencia ilícita o no. Realizar investigaciones especiales de oficio o por denuncia sobre el origen,montó, destino o aplicación de recursos en efectivo o en especie aplicados a la campaña electoral. Requerir cuando se lo estime conveniente la información bancaria fiscal o fiduciaria del sujeto obligado Notificar a las autoridades competentes la comisión de presuntos delitos o irregularidades detectadas en el ejercicio de sus funciones

2. Sujetos Obligados

   • Son los partidos políticos, candidatos etc. Así como los donantes, instituciones fiduciarias y bancarias
   • Aportes
     • Los candidatos pueden recibir Los aportes son contribuciones que pueden ser en efectivo, cheque o depósito interbancario. APORTES EN ESPECIE que o hacen los donantes a los sujetos obligados.
     • Cuentas
       • Los recursos provenientes de financiamiento público o privada se depositarán en cuentas bancarias diferenciadas atendiendo al tipo de financiamiento de estas, a nombre de los sujetos obligados en el caso de los candidatos ART.11 Art. 13 los sujetos obligados pueden obtener préstamos de entidades bancarias o personas autorizadas por la ley siempre que la operación esté debidamente documentada. Art. 14. 10 días después de convocatoria a elecciones tanto primarias como generales el TSE debe determinar los límites de gastos de campaña.
   • Auditorias
     • Podrán ser documentales y también in situ que es la supervisión presencial de los eventos públicos de los candidatos.para corroborar el cumplimiento de las obligaciones y la veracidad de la información presentada ante este órgano
   • Límite de Gasto
     • Los límites de las erogaciones que pueden ser realizadas por los candidatos 50 días antes de las primarias y 90 antes de las generales. El TSE fijará los límites para cada campaña y la Unidad de FTF lo controlará Art.15 Fórmula para determinar los gastos de campaña. Se tomará el número de electores del municipio y se multiplicará por el doble del costo del voto actualizado por el TSE Art. 16 Conceptos considerados para gastos de campaña: 1) Gastos de propaganda. Todos los gastos con el propósito de atraer y convencer a los electores para votar por determinado candidato. 2. Gastos operativos de la campaña. Sueldos de eventuales, arrendamiento de bienes muebles e inmuebles,transporte de personal y material viáticos y otros similares. 3. Gastos de propaganda en diarios revistas y otros medios impresos. Se debe identificar con toda claridad que se trata de propaganda o inserción pagada 4 Gastos de producción para los mensajes de radio y televisión.

3. Competencia

   • En el marco de una investigación originada por una operación sospechosa, la unidad tiene competencia para solicitar Directamente información bancaria, fiscal o fiduciaria de los sujetos obligados que reciban aportes en especie o monetario
   • Formatos
     • Elaborará los formatos para la presentación de los estados financieros e informes y notificaciones de registro de aportaciones ARTÍCULO 27.- FORMATOS. Los estados financieros, informes y notificaciones de registro de aportaciones a que se  refiere la presente Ley, se deben presentar a la Unidad en los  formatos que para ello ésta determine. Los informes deben ser entregados a la Unidad, tanto en formato  fisico como digital y guardados por un plazo de seis (6) años, para los efectos de rendición de cuentas, fiscalización y  transparencia.

4. FInanciamiento Privado

   • Art. 20              Es financiamiento privado todo aporte monetario o en especie, que los sujetos obligados reciben de personas naturales o jurídicas por medio de contribuciones,  donaciones, herencias o legados a su favor, autofinanciamiento   financiamiento por rendimientos financieros, fondos y fideicomisos y, en su caso, cualquier otro ingreso lícito y de origen cierto, sujeto l control de financiamiento de la presente Ley.    
   • Registro de Ingresos
     • Art. 21  Todos  los ingresos de los sujetos obligados se registrarán  contablementecuando se reciban. Las contribuciones que sean en efectivo se  deben registrar cuando se realice el depósito en la cuenta bancaria  o en los casos permitidos por la presente Ley, cuando este sea  recibido. Los aportes en espeie se deben registrar cuando reciba el bien o servicio, en los formatos que para tal efecto  apruebe la Unidad
   • Donantes
     • Art.21 Los donantes deben ser regiistrados en los libros de cada partido político bajo la responsabilidad del designado para la administración de los sujetos obligados.
     • ARTÍCULO 22.- REGISTRO DE APORTACIONES SUPERIORES A CIENTO VEINTE (120) SALARIOS MÍNIMOS. Los aportes monetarios o en especie deben ser notificados a la Unidad. Aquellos de estos que sean superiores a ciento veinte (120) Salarios Mínimos deben realizarse mediante cheque o transferencia electrónica bancaria, con la finalidad que el documento que compruebe el depósito permita la identificación de los datos personales del aportante, como ser: número de cuenta y banco de origen, fecha, nombre completo del titular y, en el caso del beneficiario: nombres y apellidos, número de cuenta y banco de destino, generando las alertas financieras que el caso amerite.
     • Prohibiciones
       • ARTÍCULO 24.- PROHIBICIÓN DE APORTACIONES. Se prohibe a los sujetos obligados, aceptar en forma directa o indirecta: 1) Contribuciones de entidades o empresas públicas o con participación del Estado; 2) Contribuciones o donaciones anónimas, salvo las obtenidas  en colectas populares; 3) Contribuciones o donaciones de los funcionarios y empleados que se desempeñen en la administración pública  centralizada o descentralizada, sin previa autorización de  éstos. Se prohibe que sin la autorización respectiva se pueda  constituir las deducciones. La omisión de la autorización  constituye un hecho delictivo; 4) Subvenciones o subsidios de gobierno, organizaciones o instituciones extranjeras; 5) Contribuciones de instituciones religiosas de cualquier denominación; y, 6) Contribuciones o donaciones de personas naturales o jurídicas extranjeras, cualquiera que sea la forma en que actúen excepto en el caso que haya un vínculo de parentesco  hasta el cuarto grado de consanguinidad y segundo de  afinidad.
     • Documentación
       • ARTÍCULO 25.- DOCUMENTACIÓN DE APORTACIONES. Las aportaciones privadas que reciban los sujetos obligados, deben ser respaldadas con documentos impresos, en  original y dos (2) copias, con el nombre del Partido Político,  Candidatura Independiente o Candidatos o Candidatas, según  sea el caso, que debe extender el receptor; conforme al formato debidamente registrado ante la Unidad, el cual como mínimo debe  contener la información siguiente: 1) Detalle del monto recibido; 2) Especificación de la forma de entrega de la aportación, en  efectivo o en cheque, debiendo en este caso consignar el  número de cheque y el banco emisor del mismo; 3) Nombres y apellidos del aportante y número de la Tarjeta de Identidad si es persona natural, o denominación social en  caso de ser persona jurídica, datos del registro mercantil y  número del Registro Tributario Nacional; 4) Nombres y apellidos de la persona que recibe la contribución; 5) Lugar y fecha; y, 6) Firma, sello y carácter con que actúa el que recibe la contribución_
   • Limites
     • ARTÍCULO 23.- LÍMITES DE LAS APORTACIONES DE PERSONAS NATURALES O JURÍDICAS. Las personas naturales sólo pueden realizar aportaciones monetarias que equivalgan hasta doscientos (200) salarios mínimos y, las personas jurídicas sólo pueden aportar hasta el equivalente a mil (1000) salarios mínimos. Todas las contribuciones deben ser registradas y sus aportantes debidamente identificados conforme lo dispuesto en este Capítulo, quedando prohibidas las simulaciones de contribuciones efectuadas  usando a terceros. La infracción de esta norma está sujeta a las sanciones penales correspondientes.