CONTABILIDAD CCICH

INICIO

Se ejecutan todas las transacciones en el período no mayor a un mes calendario

-Manual Administrativo y Financiero

-Manual Contable

-Plantillas y formatos administrativos

Hay dudas para la

ejecución de transacciones financieras?

SI

NO

Se retroalimenta acerca de los manuales CCICH

Se inicia el cierre mensual

-Auxiliares

-Conciliaciones bancarias

-Reporte de Cuentas por cobrar y por pagar

-Gestión de desembolso de los proyectos

-Inventario

Hay reportes

auxiliares pendientes de entrega o revisión?

SI

NO

Se solicita la revisión y/o aprobación de reportes pendientes

Se revisa la información auxiliar

Manual

Administrativo y financiero

Información auxiliar está completa y correcta?

NO

SI

Se solicitan correcciones en tiempo estipulado

Se procesa información al libro diario

Se generan los informes contables

-Libro diario

-Libro mayor

-Estado de resultados

-Balance general

-Flujo de efectivo

-Ejecución presupuestaria

Se revisa la información contable

La información

contable está completa y correcta?

NO

SI

Se realizan los ajustes contables

Se cierra ciclo contable mensual

FIN