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PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS COACS

¿Qué es el lavado de activos?

Delito que comete, una persona natural o jurídica

Tiene, utiliza, resguarda, entrega, convierte o se beneficia de cualquier manera, de activos de origen ilícito

Oculta, disimula o impide, la determinación real de la naturaleza, o procedencia de activos de origen ilícito

Ingresa o egresa dinero de procedencia ilícita por los pasos y puentes del país.

Etapas del Lavado de Activos

Obtención de dinero en efectivo o medios de pago, como consecuencia de actividades ilícitas

Colocación: incorporar el producto ilícito en el torrente financiero o no financiero de la economía local o internacional

Estratificación, diversificación o transformación: es cuando el dinero o los bienes introducidos en una entidad, se estructuran en sucesivas operaciones

Integración, inversión o goce de los capitales ilícitos: el dinero ilícito regresa al sistema financiero o no financiero, disfrazado como dinero legítimo.

Tipologías del Lavado de Activos

1. Captación ilegal de recursos Esta tipología se orienta a detectar a personas naturales y jurídicas que realizan captación ilegal de recursos

2. Abuso de las facultades y atribuciones de los funcionarios públicos: Se orienta a detectar funcionarios públicos que abusan de las facultades y atribuciones en razón de los cargos que desempeñan

3. Exportaciones de bienes sobrevaloradas: Se orienta a detectar transferencias enviadas y recibidas de alta cuantía, justificando con exportaciones de bienes sobrevalorados.

4. Remesas recibidas del exterior, exportaciones de bienes sobrevalorados, mercado cambiario de divisas, transporte transfronterizo de dinero

Señales de Alerta

Pueden identificarse a partir de la evaluación de los perfiles del socio/cliente de la Cooperativa de Ahorro y Crédito, como también de su perfil transaccional

Perfil del socio/cliente, proveedor y corresponsal

1. Cuando la persona no proporciona información, ésta es falsa, y no permite conocer con exactitud la información requerida.

2. Menores de edad con altos saldos en sus cuentas y alta transaccionalidad.

Perfil transaccional

1. Créditos que frecuentemente se respaldan y pre cancelan con certificados de depósitos.

2. Créditos pagados por anticipado de la fecha de vencimiento sin justificativo

Perfil transaccional

1. Empleados renuentes a salir de vacaciones.

2. Empleados renuentes a entregar información o dilaten los procedimientos de control.

3. Empleados que no quieren delegar ni cambiar sus funciones.

Prevención del Lavado de Activos

Conjunto de medidas ejecutadas previo el inicio y continuación de la relación comercial

Evitar que la entidad sea utilizada para ingresar, transferir o invertir recursos provenientes de fuentes ilícitas o para financiar el terrorismo