Procedimientos Operativos

Rebeca Caceres
Mind Map by Rebeca Caceres, updated more than 1 year ago
Rebeca Caceres
Created by Rebeca Caceres over 5 years ago
12
0

Description

Mapa conceptual de los procedimientos operativos por encargado de Tesorería, Jefe de Finanzas y auxiliar de Mesa de Partes, cada uno con sus respectivas y secuenciales actividades.
Tags

Resource summary

Procedimientos Operativos
1 Cuentas Por Pagar
1.1 Encargado de Tesorería
1.1.1 1. Recibe la documentación a Mesa de Partes por las operaciones de Compras de Bienes y Servicios
1.1.2 2. Verifica la documentación de pago con el sustento contable, conformidad por Logística y usuario del servicio
1.1.3 3. Ingresa al sistema en el Menú Cuentas por Pagar - Compras, registra y realiza la provisión contable.
1.1.4 4. Prepara un flujo de pagos por naturaleza, concepto y documentación sustentoria
1.1.4.1 Y lo envía al Jefe de Finanzas para su aprobación.
1.1.5 5. Recibe el Jefe de Finanzas la documentación aprobada y procede a preparar los cheques.
1.1.6 6. Envía los cheques al Jefe de Finanzas para el V°B° y a los Apoderados de turno para su firma correspondiente.
1.1.7 7. Recibe del Jefe de Finanzas y verifica los cheques firmados
1.1.7.1 finalmente Envía a Logística - Mesa de Parte, para su pago.
1.2 Jefe de Finanzas
1.2.1 1. Recibe de Tesorería el flujo de pagos con documentación sustentatoria por conceptos y rubros.
1.2.2 2. Revisa y aprueba las obligaciones presentadas en el flujo de pagos.
1.2.3 3. Envía a Tesorería los documentos aprobados para que efectúe su nueva programación y giro de cheques correspondientes.

Annotations:

  • Bancos, Vouchers, Compras aprovisionadas, Leasing y programa de pagos de cuentas exigibles, tributos, bancos y beneficios sociales.
1.2.4 4. Recibe los cheque para el pago verifica y aprueba los pagos del calendario.
1.2.5 5. Envía al encargado de Tesorería los cheques autorizados para la programación de pagos.
1.3 Auxiliar de Mesa de Partes
1.3.1 1. Recibe de Tesorería los cheques y documentación sustentoria por efectuar los pagos correspondientes a los proveedores.
1.3.2 2. Procede a sellar original, cargos, registrar en sistema y envía a Logística.
1.3.3 Cuando se apersona el Proveedor:
1.3.3.1 3. Solicita Guía de Remisión y Factura y verifica.
1.3.3.2 4. Recibe del proveedor factura: verifica razón social, N° de Ruc, vigencia de factura y guía de remisión, IGV, orden de compra.
1.3.3.3 5. Solicita cancele la Factura Destinatario y SUNAT.
1.3.3.4 6. Entrega Cheque.
1.3.4 Luego del Pago de Proveedor:
1.3.4.1 7. Envía a Tesorería los cargos de haber realizado el pago correspondiente a los proveedores.
1.3.5 Envía al encargado de Tesorería la documentación relacionada a: Facturas, Recibos, Boletas, Letras, Solicitud de Pagos, Liquidaciones de Viáticos, Préstamos filiales, generadas por la Unidad de Negocios y por las operaciones de bienes y servicios.
Show full summary Hide full summary

Similar

Manual de Funciones
Rebeca Caceres
Manual de Políticas y Procedimientos
Rebeca Caceres
Manual de Funciones
JULIAN ANDRES ESTEPA AMAYA
Study Planner
indibharat
American Football
jackmackinder19
Aggression mind-map for A2 AQA Psychology
poeticjustice
B3, C3, P3
George Moores
Paradise Lost Themes/Quotes
Kirsty S
GCSE ICT Edexcel Flashcards
Sarah Bramley-Dymond
1PR101 1.test - Doplňující otázky
Nikola Truong
New PSBD/PSCOD/ASSD Edition 2018
David Thapa