ADC ange

Trabajador

Inicia elaboración del acta

Solicita la última documentación girada

presentación de la documentación y los últimos movimientos

sistema mecanizado

sistema manual

Se procede al conteo y confirmación del saldo

Efectuando la conciliación o verificación del saldo.

Efectúa el cierre del Acta respectiva

¿Existe diferencia detectada o cualquier otra observación que afecte a la normatividad?

Emite el Acta

procediendo a firmarla.

(Original y 2 copias)

Original: División Contabilidad

Copia 1: Sujeto del Arqueo

Copia 2: Órgano de Control Institucional

División Contabilidad

Analiza el Acta elaborada

¿existen diferencias?

SÍ

NO

Informa por escrito al Sujeto del Arqueo y se solicita descargo a diferencias detectadas.

Se procede a efectuar descargo por escrito mediante Documento Interno.

Original: División Contabilidad

Copia 1: Gerencia de Administración y Finanzas

Copia 2: Órgano de Control Institucional

Se emite un informe dirigido a la Gerencia de Administración y Finanzas sobre el arqueo practicado.

SÍ

NO

Esperar que tomen las medidas correctivas que correspondan.

FIN DEL PROCEDIMIENTO