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ADC ange

Angela Racini Spanish

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Trabajador
Inicia elaboración del acta
Solicita la última documentación girada
presentación de la documentación y los últimos movimientos
sistema mecanizado
sistema manual
Se procede al conteo y confirmación del saldo
Efectuando la conciliación o verificación del saldo.
Efectúa el cierre del Acta respectiva
¿Existe diferencia detectada o cualquier otra observación que afecte a la normatividad?
Emite el Acta
procediendo a firmarla.
(Original y 2 copias)
Original: División Contabilidad
Copia 1: Sujeto del Arqueo
Copia 2: Órgano de Control Institucional
División Contabilidad
Analiza el Acta elaborada
¿existen diferencias?
SÍ
NO
Informa por escrito al Sujeto del Arqueo y se solicita descargo a diferencias detectadas.
Se procede a efectuar descargo por escrito mediante Documento Interno.
Original: División Contabilidad
Copia 1: Gerencia de Administración y Finanzas
Copia 2: Órgano de Control Institucional
Se emite un informe dirigido a la Gerencia de Administración y Finanzas sobre el arqueo practicado.
SÍ
NO
Esperar que tomen las medidas correctivas que correspondan.
FIN DEL PROCEDIMIENTO