Sistema de Administración de Riesgo Operativo - SARO

Sistema de Administración de Riesgo Operativo - SARO

1. Aplicado a:

   • Entidades sometidas a inspección y vigilancia por la SFC

2. RIESGO OPERATIVO

   • Posibilidad de incurrir en perdidas, fallas o inadecuaciones
     • ya sea en
       • Recurso humano
       • Procesos
       • Tecnologia
       • Infraestructura
       • acontecimientos externos

3. Etapas

   • 1. Identificación
     • Riesgos operativos expuestos
   • 2. Medición
     • Ocurrencia de Riesgos Operativos
   • 3. Control
     • Riesgos inherentes
   • 4. Administración Continuidad del negocio
     • Prevención, administración crisis, planes de contingencia
   • 5. Monitoreo
     • Perfil del riesgo y exposición a perdidas

4. Elementos

   • Políticas
     • Claras y aplicables
   • Procedimientos
     • identifique cambios y evalúe controles
   • Documentación
     • Manual de Riesgo operativo
     • Evidencias
     • Informes
   • Estructura Organizacional
     • Funciones como
       • Junta Directiva
       • Representante legal
       • Unidad de RO
   • Registro de Eventos RO
     • como
       • Generen perdidas y afecte el Estado Resultados
       • Generen perdidas sin afectar el Estado de Resultados
       • No genere perdidas
   • Organos de Control
     • Revisoría Fiscal
       • Informa conclusiones del proceso de evaluación del cumplimiento del SARO
     • Auditoria interna
       • Evalua periodicamente el SARO y el registros de eventos del RO
   • Plataforma tecnológica
     • Garantiza el funcionamiento del SARO
   • Divulgación de información
     • Interna
       • Reporte de riesgo residual
     • Externa
       • El mercado evalúe la gestión del riesgo
     • Revelación contable
   • Capacitación
     • dirigido a
       • Todas las areas
       • Funcionarios