EL CONTROL INTERNO - created from Mind Map

Page 1

Responsabilidades y funciones delimitadas y separadas

Presentado por: Yirlen Katherine Cordoba- ASOD Uniminuto 10° semestre nocturna

con el fin de asignar y comprometer una vigilancia enfocada a la función y al cargo

Instrucciones por escrito

Aplicabilidad en procesos y sistemas

Empleabilidad de Pruebas continuas y de exactitud

Numeracion y codificacion de documentos soporte

Uso de dinero en efectivo y presupuestos

Uso de cuentas de control

Uso de indicadores

Seleccion de personal habil y capacitado

Capacitacion continua

Relacionado con Procedimientos y formatos internos y otros diseñados para la auditoria

como evidencia, informes, registro fotográficos, cronogramas

Referente a que se ajusta a todos los miembros de la organización

Y a todos los niveles, desde lo gerencial a lo operativo

como

Procesos de seleccion

inducciones

inpecciones

Rondas

capacitaciones

evaluaciones de desempeño

Como principio util del control interno que debe permitirnos disponer de lo que la empresa permita

Referente a todo lo cuantificado y comprobable

En este caso registros de capacitación, entrega de EPP, inventarios

Que permita medir individual o colectivamente

Un grupo de personas o un sector

Recomendablemente por psicologo

Refuerzos en el control y manejos internos e induccion en areas