CONTROL INTERNO

CONTROL INTERNO

1. Manual del Sistema de gestión Integral

   • OBJETIVO. Exponer a todos los integrantes de la Institución las características generales del Sistema de Gestión Integral de la Policía Nacional
     • ÁMBITO DE APLICACIÓN. serán aplicados por los Servidores Públicos de la Institución en cada una de las Unidades que desarrollan la gestión en el ámbito Misional Policía
     • RESPONSABILIDADES: El jefe de la Oficina de Planeación es responsable de la emisión, modificación, control y distribución del presente manual y su formalización
     • NOCIONES DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL surgió desde mediados de los años 90’s en la Institución y se ha mantenido por la necesidad de disponer de un modelo que permite al alto mando y demás directivos de la Institución conducir y gobernar la entidad hacia el logro de los resultados deseado
   • EVOLUCION DEL SGI
     • En 1995 mediante la Taranformación Institucional
     • En 1996 Se proyecta y ejecuta el Programa de Transformación Cultural, el cual se estructuró en 6 grandes componentes: 1. El Plan Transparencia,2. Participación Ciudadana para el Cambio,3. Potenciación del Conocimiento,4. Búsqueda de la Vocación y el Talento Policial, 5. Una Nueva Cultura del Trabajo,6.Desarrollo Gerencial.
     • En 1997 Se expide el Decreto 2158 de 1997
     • En 1998 Se formula el primer Plan Estratégico cuatrienal para los años 1999-2002 acompañado de 6 Policiticas
     • Durante el 2001 se Implemento el SIATH. Para el 2002 se Evalúo el Plan estratégico 1999-2002 en el 2003 Formulación del Plan Estratégico Institucional PEI 2003-2006, El 30 de diciembre del año 2003 se expide la Ley 872
     • Para el 2004 se estandarizaron los proceso y procedimientos, mediante la Resolución 1113 del 27 de mayo de 2004 la cual fue convalidada mediante el Instructivo 114 OGESIDIPON del 29 de noviembre de 2004
     • En el 2005 se estructura el AGESA, en el 2006 Se expide el Decreto 4222 del 2006 se expide el Ministerio de defensa,
     • 2007 Mediante Resolución 3628 del 08 de octubre de 2007, se establece la Política Estratégica Educativa de la Policía Nacional, Formulación e implementación del PEI 2007-2010, Se formulan los mapas estratégicos y el Cuadro de Mando Integral – CMI, tanto institucional como de las 21 unidades policiales (Direcciones y Oficinas Asesoras).
     • En el 2008 Se implementa la metodología Balanced Scorecard (BSC) y la herramienta informática Suite Visión Empresarial (SVE) se adopta el Manual de Calidad del SGI para la Policía Nacional” mediante la Resolución 05298 del 5 de diciembre de 2008 y la Direccion de inteligencia se certifica en calidad, dentro de los periodos 2009 al 2011 La institucion se certico en calidad al igual que 10 unidades mas Se realiza la formulación estratégica del siguiente cuatrienio 2011-2014. al igual que se implemento el modelo de cultura intitucional
     • Para los periodos del 2012 al 2015 se realizo la primera renovación del certificado de calidad, se diseñor el modelo MIA, Se realiza el Plan Estratégico Institucional 2015-2018 de igual manera se fortalecio el MIA, se realizan las primeras auditorias por le multisitio, al igual que se implemento en la isntitucion el sistema de seguridad y salid en el trabajo
     • Se analizo la creación del T.GER+,Inicia igualmente el Plan de Transición de la norma de SGC, ISO 9001: 2008 a la ISO 9001: 2015, Se inicia el proceso de implementación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión versión 2, mediante la expedición Resolución 4614 del 10 de septiembre 2018 Se obtiene la tercera renovación y/o ampliación del certificado de los Sistemas de Gestión, así: Ámbito Misional, Policial, Ámbito Educativo, Ámbito de Bienestar, Ambito de Saludpara el 2019 Se presenta el Plan estratégico 2019-2022

2. Y que es el Control Interno ? miremos¡

3. SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL DE LA POLICÍA NACIONAL

   • DESCRIPCIÓN DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL
     • En el presente capitulo nacen nuestros tres componentes de gestion los cuales son Estrategia y Gestión Estratégica,Gestión y Estructura de procesos,Talento Humano y Gestión de la Cultura, los cuales se definen como el modelo gerencial que orienta la gestión del servicio policial hacia la creación de valor a los clientes y partes interesadas

4. LINEAMIENTOS INSTITUCIONALES PARA LA GESTIÓN

   • El perfil como conjunto de aspectos particulares, que permiten describir o delimitar las cualidades o rasgos propios de la Institución se determina en este manual a partir de su naturaleza, propósito, los servicios que ofrece, su arquitectura funcional y su estructura orgánica.
     • A continuación, se define cada uno de los elementos que conforman el Perfil Institucional, asi:Naturaleza Jurídica,Propósito fundamental,Servicios,Ámbitos de gestión,Características de un ámbito de gestión,Estructura orgánica de la Institución,Naturaleza,Propósito fundamental,Servicios,
       • la Policía Nacional define cuatro (4) ámbitos de gestión asi :Ámbito Misional Policial,Ámbito Educativo,Ámbito de Salud,Ámbito de Bienestar,
     • PENSAMIENTO INSTITUCIONAL PARA LA EXCELENCIA EN LA GESTIÓNla Policía este inspira y moviliza el accionar de la entidad, a través de referentes superiores que orientan todas las acciones que se realizan en ella
     • PENSAMIENTO INSTITUCIONAL PARA LA GESTIÓN la Policía Nacional sobre su vocación de servicio misional y en el que se fundamentan sus propósitos hacia la excelencia en la gestión
     • SISTEMAS DE GESTIÓN Los sistemas de gestión tienen como propósito fortalecer la capacidad administrativa y el desempeño institucional los prinsipales son ( SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD (SGC,Modelo Integrado de Planeación y Gestión (MIPG), versión 2:2017,SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL (SGA),SISTEMA DE GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO (SGSST)SISTEMA DE GESTIÓN DE LA SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN (SGSI).
   • ESTRUCTURA DE ALTO NIVEL (HSL) COMO MECANISMO PARA LA INTEGRACIÓN DE LOS SISTEMAS DE GESTIÓN.Dado que la estructura HSL es común para los Sistemas Normalizados de Gestión, basados en ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001, ISO 27001 la integración es relativamente factible, aspecto que facilita la planificación, la ejecución de actividades dentro de los procesos institucionales

5. COMPONENTE DE ESTRATEGIA Y GESTIÓN ESTRATÉGICA

   • ALCANCE DE LA ESTRATEGIA Y GESTIÓN ESTRATÉGICA
     • La estrategia institucional (Estrategia), la cual se entiende como el conjunto de definiciones para desarrollar y sostener la capacidad de creación de valor instituciona y la Gestion estrategicaEnmarca los elementos a tener en cuenta para realizar el análisis de la realidad institucional y mantener la alineación estratégica con los planes y políticas nacionales y sectoriales
   • GESTIÓN Y ESTRUCTURA DE PROCESOS
     • Tiene como objetivo definir la estructura para el gerenciamiento del día a día Institucional, la metodología establecida para su gestión y la forma en que integran las necesidades y expectativas de los clientes internos implementando un modelo de operacion por procesos
   • COMPONENTE TALENTO HUMANO Y GESTIÓN DE LA CULTURA
     • establece el componente de Talento Humano y Gestión de la Cultura Institucional como eje articulador entre el presente y el futuro, el cual propende por un talento humano competente, confiable y comprometido, en una cultura institucional enmarcada en la vocación de servicio, liderazgo en las relaciones con autoridades y la comunidad
   • PROPÓSITO Y ALCANCE DE LA CREACIÓN DE VALOR
     • Es la definición de las acciones a las cuales, la Institución debe proporcionar un valor agregado tangible e intangible, para la prestación de los servicios ofrecidos a los diferentes clientes y partes interesadas

6. MANUAL PARA LA REALIZACION DEL CONTROL INTERNO

   • Es el instrumento de consulta permanente para la correcta aplicación del control interno en todos los componentes que conforman el Sistema de Gestión Integral de la Policía Nacional, en aras de ejercer un adecuado control al interior de la entidad y así brindar una seguridad razonable para que los objetivos y metas Institucionales se alcancen
   • FINALIDAD. Operacionalizar el control y autocontrol de las actividades propias de los procesos y las estrategias, en todos los niveles (estratégico, táctico y operacional) del Sistema de Gestión Integral de la Policía Nacional, unificando criterios frente al ejercicio del control interno, como insumo para mejorar el desempeño de la Policía Nacional y la calidad de su servicio.
   • ÁMBITO DE APLICACIÓN. Aplica a todo el personal que conforma la Institución, a todos los procesos y unidades en los niveles estratégico, táctico y operacional de la Policía Nacional.
   • ALCANCE LEGAL. Las normas y parámetros fijados en el presente manual se ajustan a los lineamientos establecidos por las leyes y decretos que en materia de control rigen para la Policía Nacional y su normatividad institucional, en especial la que se encuentra incorporada al Sistema de Gestión Integral.
   • ROLES PARA EL EJERCICIO DEL CONTROL INTERNO EN LA INSTITUCIÓN
     • CONTROL INTERNO. La Ley 87 del 29 de noviembre 1993 en su artículo 1 define control interno: “Se entiende por control interno el sistema integrado por el esquema de organización y el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación y evaluación adoptados por una entidad
     • ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO. En la Policía Nacional de Colombia el Área de Control Interno cumple con los roles establecidos por el Decreto 1537 de 2001 en su artículo 3
     • ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO FRENTE AL PROCESO CONTROL INTERNO. El Jefe del Área de Control Interno es el dueño del proceso de “Control Interno” y se encarga de definir, revisar, modificar, aprobar, actualizar, publicar, entrenar, medir, analizar y mejorar la gestión del proceso, procedimientos, guías y formatos
     • ROL DE LAS UNIDADES EN RELACIÓN CON EL CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL. Es ineludible la responsabilidad que sobre el control interno, recae en cada una de las unidades policiales; el principio de autocontrol que es la capacidad que deben desarrollar los funcionarios de la Institución, para evaluar y controlar su trabajo
   • HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL
     • MANUAL DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL
     • CONTROLES
     • PROCEDIMIENTOS
     • . INDICADORES
     • PROCESO DE CONTROL INTERNO Y SUS COMPONENTES
       • Programa anual de auditorías,Auditoría interna, Auditoría Interna IntegraL, Auditoría Interna Específica,Auditoría Interna de Sistemas de Gestión,Auditoría Interna Combinada,Auditoría Interna de Seguimiento,Informe ejecutivo anual, Informe de control interno contable,Autoevaluación Institucional,Subcomités de Mejoramiento Gerencia,. Subcomité central de mejoramiento gerencial., Subcomités regionales de mejoramiento gerencial,Subcomités locales de mejoramiento gerencial

7. GUIA PARA REALIZAR AUDITORIAS iNTERNAS

   • Orientar la planeación y ejecución de auditorías internas, estableciendo las responsabilidades de las unidades objeto de auditoría y del Área de Control Interno, teniendo en cuenta que es una actividad independiente y objetiva de aseguramiento, concebida para agregar valor y mejorar los procesos y procedimientos de la Institución CON UN ALCANCE iNSTITUCIONAL
   • Tipos de auditoría desarrollados por el Área de Control Interno,Auditoría de Aseguramiento y Control Institucional,Auditoría Interna Específica,Auditoría Interna de Sistemas de Gestión,Auditoría Interna Combinada,Auditoría Interna de Seguimiento,
   • DESARROLLO DE LA GUIA
     • PROGRAMACIÓN ANUAL DE AUDITORÍAS,a. ANÁLISIS DE COMPLEJIDAD DE LAS UNIDADES POLICIALES,b. DIRECTRICES DEL MANDO INSTITUCIONAL,c. COBERTURA DE UNIDADES POLICIALES,d. CERTIFICACIÓN O ACREDITACIÓN DE UNIDADES POLICIALES,e. PRIORIZACIÓN DE LOS PROCESOS DE ACUERDO A LOS RIESGOS,f. CAPACIDAD OPERATIVA DE CONTROL INTERNO,g. CONSOLIDACIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORÍAS INTERNAS
   • SE DEBE CONTAR CON CRITERIOS PARA ELEGIR AUDITORES, PLANEACION DE AUDOTORIA,EJECUCION DE LA AUDITORIA, REUNION DE APERTURA Y CIERRE DE AUDITORIAS, COMUNICACION DE LOS CIERRE DE LAS AUDITORIA,
   • FORTALEZAS O ASPECTOS RELEVANTES,RELACIÓN DE HALLAZGOS,El auditor estará en la capacidad de clasificar los hallazgos de acuerdo a su nivel ,Hallazgos estratégicos,Hallazgos tácticos,Hallazgos operacionales: 1. Hallazgos operacionales de primer nivel,2. Hallazgos operacionales de segundo nivel,3. Hallazgos operacionales de tercer nivel,Hallazgos con presunto alcance disciplinario
   • SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO DE LOS PLANES DE MEJORAMIENTO,1. Área de Control Interno,2. Dueño de proceso,3 Unidades auditadas,

8. MANUAL OPERATIVO DEL MIPG

   • El Decreto 1083 de 2015, Decreto único del Sector Función Pública, modificado por el Decreto 1499 de 2017, establece el Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG, el cual surge de la integración de los Sistemas de Desarrollo Administrativo y de Gestión de la Calidad en un solo Sistema de Gestión, y de la articulación de este con el Sistema de Control Interno
     • En el Sistema de Gestión están contemplados todas las entidades y organismos del Estado, políticas, normas, recursos e información, cuyo objeto es dirigir la gestión pública al mejor desempeño institucional y a la consecución de resultados para la satisfacción de las necesidades y el goce efectivo de los derechos de los ciudadanos, en el marco de la legalidad y la integridad. El Sistema de Gestión se complementa y articula con otros sistemas, modelos y estrategias que establecen lineamientos y directrices en materia de gestión y desempeño para las entidades públicas

9. Dimensión 7 Control Interno

   • Dar a conocer las actualizaciones y articulación del Modelo Estándar de Control Interno dentro del MIPG.
   • Generar lineamientos para el desarrollo de la Estructura de las Líneas de Defensa.
   • Establecer los aspectos clave en relación con la estructura de control requerida para una mayor efectividad del Sistema de Gestión.
   • Articulación Modelo Estándar de 2 Control Interno MECI con el MIPG
   • Componentes del Modelo Estándar de Control Interno
     • Ambiente de Control
     • Evaluación del Riesgo
     • Actividades de Control
     • Información y Comunicación
     • Actividades de Monitoreo

Bilder und Dateien der Mindmap