RESOLUCIÓN No. 00839 DEL 17 DE MARZO DE 2015 2

RESOLUCIÓN No. 00839 DEL 17 DE MARZO DE 2015 2

1. CAPITULO I GENERALIDADES

   • ARTÍCULO 2°. DEFINICIÓN.
   • ARTÍCULO 3°. FINALIDAD.
   • ARTÍCULO 4°. ÁMBITO DE APLICACIÓN.
   • ARTÍCULO 5°. ALCANCE LEGAL.
   • ARTÍCULO 6°. MARCO CONCEPTUAL.

2. CAPITULO II ROLES PARA EL EJERCICIO DEL CONTROL INTERNO EN LA INSTITUCIÓN

   • ARTÍCULO 7°. DEFINICIÓN DE CONTROL INTERNO.
     • Autocontrol:
     • Autorregulación:
     • Autogestión:
   • ARTICULO 8. ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO.
     • 1. Evaluación y seguimiento.
     • 2. Asesoría y acompañamiento.
     • 3. Fomento de la cultura del control.
     • 4. Relaciones con entes externos.
   • ARTICULO 9. ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO FRENTE AL PROCESO CONTROL INTERNO.
   • ARTICULO 10. ROL DE LAS UNIDADES EN RELACIÓN CON EL CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL.

3. CAPITULO III HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL

   • ARTÍCULO 11. MANUAL DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL.
   • ARTÍCULO 12. CONTROLES.
   • ARTÍCULO 13. PROCEDIMIENTOS.
   • ARTÍCULO 14. INDICADORES.
   • ARTÍCULO 15. PROCESO DE CONTROL INTERNO Y SUS COMPONENTES.
     • 1. Programa anual de auditorías.
     • 2. Auditoría interna.
       • 2.1 Auditoría Interna Integral:
       • 2.2. Auditoría Interna Específica:
       • 2.3. Auditoría Interna de Sistemas de Gestión:
       • 2.4. Auditoría Interna Combinada:
       • 2.5. Auditoría Interna de Seguimiento:
     • 3. Informe ejecutivo anual.
     • 4. Informe de control interno contable.
     • 5. Autoevaluación Institucional.
   • 6. Subcomités de Mejoramiento Gerencial.
     • 1. Subcomité central de mejoramiento gerencial.
     • 2. Subcomités regionales de mejoramiento gerencial.
     • 3. Subcomités locales de mejoramiento gerencial.

4. CAPITULO IV ASPECTOS A CONTROLAR

   • ARTÍCULO 16. CONTROL AL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL.
     • 1. Control al direccionamiento estratégico.
     • 2. Control a la gerencia de procesos.
     • 3. Control a la gestión del talento humano.
   • ARTÍCULO 17. CONTROL AL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD.
   • ARTÍCULO 18. EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO.
   • ARTÍCULO 19. AUTOEVALUACIÓN.
     • 1. Autoevaluación del Control.
     • 2. Autoevaluación de la gestión.
   • ARTÍCULO 20. OTRAS HERRAMIENTAS DE AUTOEVALUACIÓN.
     • 1. Evaluación de la rendición de cuentas.
     • 2. Evaluación de las quejas, reclamos y sugerencias.
     • . Evaluación de la satisfacción del cliente.
     • 4. Evaluación y seguimiento a la administración del riesgo.
     • 5. Evaluación y seguimiento del control del producto o servicio no conforme.
     • 6. Seguimiento información relativa a la percepción del cliente, respecto al cumplimiento de los requisitos.
     • 7 Revisión por la Dirección.