PROCESO DE LIQUIDACION DE UNA INSTITUCION FINANCIERA

PROCESO DE LIQUIDACIÓN DE UNA INSTITUCIÓN FINANCIERA

LIQUIDACIÓN:

Las entidades del sistema

financiero nacional se liquidan voluntariamente o de

manera forzosa

TRANSFERENCIA DE ACTIVOS: Cuando se encuentre en liquidación forzosa o disolución voluntaria enajenase la totalidad de activos a otra entidad financiera mediante escritura publica.

CAUSALES DE LIQUIDACIÓN

VOLUNTARIA: ~ Por vencimiento del plazo de duración fijado en estatuto. ~Por fusión.

~Por conclusión de las actividades ha realizar.

~Por translado de domicilio principal al extranjero

FORZOSA: ~Por revocatoria de autorización de actividades financieras que afecten de vialidad económica.

~Por incumplimiento sustancial.

~Por no cubrir deficiencias de patrimonio

~Por no elevar el capital

~Por perdidas del 50% + capital social

~por no paga obligaciones

~Por reducción del número mínimo de accionistas

RESOLUCIÓN DE LIQUIDACIÓN VOLUNTARIA: se pondrá en conocimiento del organismo de control quien podrá aprobar o negar la liquidación mediante expedición acto administrativo

RESOLUCIÓN DE LIQUIDACIÓN FORZOSA: Cuando el organismo de control llegase a determinar que la entidad financiera está incursa en una o varias causales de liquidación forzosa, y no fuera posible o factible implementar un proceso de exclusión y transferencia de activos y pasivos, procederá a emitir la resolución de liquidación forzosa de la entidad.

DENUNCIA: En caso de que se resuelva la

suspensión de operaciones o la liquidación forzosa de una

entidad financiera, el organismo de control está

obligado a presentar de inmediato la denuncia

correspondiente ante la Fiscalía General del Estado.

RESOLUCIÓN DE LIQUIDACIÓN En la resolución de liquidación voluntaria o forzosa se

dispondrá, al menos, lo siguiente:

~La liquidación de la entidad financiera; ~La revocatoria de las autorizaciones para realizar

actividades financieras; ~El retiro de los permisos de funcionamiento; ~El plazo para la liquidación, que en ningún caso podrá

superar los dos años; ~Designación del liquidador; y, ~La cesación de funciones del administrador temporal.

En el caso de liquidación forzosa, en la resolución se

solicitará que la Corporación del Seguro de Depósitos, Fondo de Liquidez y

Fondo de Seguros Privados pague el seguro a los depositantes.

CIERRE DE LA LIQUIDACIÓN: Concluido el

proceso de liquidación, el liquidador efectuará la

conciliación de cuentas y cierre contable del balance de

liquidación, así como el informe final de la liquidación, los

cuales serán presentados al organismo de control y dados a

conocer a los accionistas y/o socios pendientes de pago, de

conformidad con las normas que expida el organismo de

control.

Al cierre de la liquidación el organismo de control

dispondrá la extinción de la entidad y excluirá a la entidad

financiera del Catastro Público.