Previdência Privada

Previdência Privada

1. taxas

   • taxa de administração
     • cobrança ocorre durante toda a fase de contribuição
     • incide sobre o capital TOTAL
     • porcentagem da taxa tem que ser aprovada pelo Susep e constar no contrato
       • nos planos VGBL e PGBL o custo varia entre 0,5% e 4% ao ano
   • taxa de carregamento
     • tbm chamada de taxa de entrada
     • despesas administrativas das IFs com pessoal, emissão de documentos e lucro
     • limite: 10%
     • toda vez que ocorrer um aporte, vai haver taxa de carregamento
     • tipos
       • antecipada
         • incide no momento do aporte
       • postecipada
         • incide somente em caso de portabilidade ou resgates
       • híbrida
         • a cobrança ocorre tanto na entrada quanto na saída (na ocorrência de resgates ou portabilidades)

2. conceitos

   • Portabilidade
     • transferência parcial ou total do saldo acumulado
     • sem custo / taxa
     • não incide IR pois não é resgate
     • prazo para fazer outra portabilidade: 60 dias
   • transferência entre planos
     • não é permitido mudar de VGBL para PGBL, somente o contrário
   • resgates
     • programado
       • datas definidas
     • total
       • alternativa mais barata, mas não é a mais indicada para quem não tem experiência em gerir o patrimônio
   • Previdência social

3. tributação

   • regressivo
     • IR na fonte (tabela)
     • indicado para quem planeja poupar por MAIS TEMPO
   • progressivo
     • incide sobre os lucros (tabela)
     • indicado em 2 situações
       • se o investidor tem a intenção de sair do fundo em menos tempo
       • se o investidor tiver o objetivo de receber uma renda mensal
     • a seguradora sempre retém 15% na fonte
       • eu também pago na minha declaração, deduzindo o que a seguradora já pagou
   • da regressiva não pode voltar para a progressiva, o contrário ok

4. modalidades

   • PGBL
     • Plano gerador de benefícios livres
     • características
       • mais vantajoso para aqueles que fazem a declaração do IR pelo formulário completo
       • não há garantia de renatbilidade
       • o resgate pode ser feito no prazo de 30 dias, de DUAS FORMAS:
         • de uma única vez
         • parcelas mensais
       • Também pode ser abatido até 12% da renda bruta anual do IR e tem taxa de carregamento
   • VGBL
     • aconselhável para quem não tem renda tributável, já que não é dedutível do IR
     • IR sobre a renda
   • não garantidos pelo FGC