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MANUAL DE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA E INDICADORES DE DESEMPEÑO EN EL SECTOR PÚBLICO
- PRÓLOGO
- Guía para la Construcción de la Matriz de Indicadores para
Resultados. En el mismo se realiza una serie de recomendaciones que muestra de forma
simplificada, esquematizada y homogénea, los conceptos metodológicos básicos para la
construcción de una Matriz de Indicadores para Resultados de Programas presupuestarios.
- Guía para la Construcción de la Matriz de Indicadores para
Resultados. En el mismo se realiza una serie de recomendaciones que muestra de forma
simplificada, esquematizada y homogénea, los conceptos metodológicos básicos para la
construcción de una Matriz de Indicadores para Resultados de Programas presupuestarios.
- II El proceso de Planeación, Programación y Presupuesto
- II.1 Gestión para Resultados
- En los últimos treinta años, economías de diversos países, rompieron paradigmas en
cuanto al enfoque de la administración de los recursos públicos, por dos razones
principales:
- La necesidad de hacer más con los mismos recursos.
- COMO
- COMO
- La necesidad de rendir cuentas a los ciudadanos, cada vez más exigentes con la eficiencia, en la
asignación y uso de los recursos públicos
- RESULTADO:
- Surge el enfoque de Gestión para Resultados (GpR).
- Es un modelo de cultura organizacional, directiva y de desempeño institucional que pone más
énfasis en los resultados que en los procedimientos.
- La Gestión para Resultados cobra sentido con el establecimiento de los objetivos (resultados
esperados), a partir de los cuales se organiza la gestión pública para alcanzarlos.
- La GpR se fundamenta en cinco principios. Dichos principios resultan cruciales en la determinación
de la política pública, durante todo el proceso de gestión y en el arreglo institucional que las hace
posibles.
- La GpR se fundamenta en cinco principios. Dichos principios resultan cruciales en la determinación
de la política pública, durante todo el proceso de gestión y en el arreglo institucional que las hace
posibles.
- La Gestión para Resultados cobra sentido con el establecimiento de los objetivos (resultados
esperados), a partir de los cuales se organiza la gestión pública para alcanzarlos.
- Es un modelo de cultura organizacional, directiva y de desempeño institucional que pone más
énfasis en los resultados que en los procedimientos.
- Surge el enfoque de Gestión para Resultados (GpR).
- RESULTADO:
- La necesidad de hacer más con los mismos recursos.
- En los últimos treinta años, economías de diversos países, rompieron paradigmas en
cuanto al enfoque de la administración de los recursos públicos, por dos razones
principales:
- II.2 Marco jurídico
- El marco legal y normativo incluye disposiciones para implantar un presupuesto con enfoque en el
logro de resultados en los tres órdenes de gobierno (federal, estatal, municipal). Conforme a lo
anterior, las principales disposiciones consisten en:
- El marco legal y normativo incluye disposiciones para implantar un presupuesto con enfoque en el
logro de resultados en los tres órdenes de gobierno (federal, estatal, municipal). Conforme a lo
anterior, las principales disposiciones consisten en:
- II.3 Presupuesto basado en Resultados
- En la figura siguiente se presenta de manera
simplificada el proceso de Planeación Nacional,
al cual debe alinearse la Iniciativa de
Presupuesto basado en Resultados.
- El PbR busca elevar la cobertura y la calidad de los bienes y servicios públicos, cuidando la asignación
de recursos particularmente a los que sean prioritarios y estratégicos para obtener los resultados
esperados.
- El PbR busca elevar la cobertura y la calidad de los bienes y servicios públicos, cuidando la asignación
de recursos particularmente a los que sean prioritarios y estratégicos para obtener los resultados
esperados.
- En la figura siguiente se presenta de manera
simplificada el proceso de Planeación Nacional,
al cual debe alinearse la Iniciativa de
Presupuesto basado en Resultados.
- II.4 El Sistema de Evaluación del Desempeño
- Se define como el conjunto de elementos metodológicos que permiten realizar una valoración
objetiva del desempeño de los programas, bajo los principios de verificación del grado de
cumplimiento de metas y objetivos, con base en indicadores estratégicos y de gestión que permitan
conocer el impacto social y económico de los programas y de los proyectos, esto para:
- 1. Conocer los resultados del ejercicio de los
recursos y el impacto social y económico de
los programas.
- 2. Identificar la eficacia,
eficiencia, economía y
calidad del gasto.
- 3. Mejorar la calidad del gasto
mediante una mayor
productividad y eficiencia de los
procesos gubernamentales.
- El SED realiza el seguimiento y la evaluación constante de las políticas y programas de las entidades y
dependencias de la APF, para contribuir a la consecución de los objetivos establecidos en el PND y los
programas que se derivan de éste.
- Los indicadores del SED forman parte del presupuesto, incorporan sus resultados en la Cuenta Pública
y son considerados para mejorar los programas y para el proceso de elaboración del siguiente
presupuesto.
- Uno de los objetivos perseguidos por el SED es verificar el grado de cumplimiento de objetivos y metas,
con base en indicadores de desempeño (estratégicos y de gestión). En la figura que se presenta a
continuación se identifican los principales elementos y objetivos del SED.
- Uno de los objetivos perseguidos por el SED es verificar el grado de cumplimiento de objetivos y metas,
con base en indicadores de desempeño (estratégicos y de gestión). En la figura que se presenta a
continuación se identifican los principales elementos y objetivos del SED.
- Los indicadores del SED forman parte del presupuesto, incorporan sus resultados en la Cuenta Pública
y son considerados para mejorar los programas y para el proceso de elaboración del siguiente
presupuesto.
- El SED realiza el seguimiento y la evaluación constante de las políticas y programas de las entidades y
dependencias de la APF, para contribuir a la consecución de los objetivos establecidos en el PND y los
programas que se derivan de éste.
- 3. Mejorar la calidad del gasto
mediante una mayor
productividad y eficiencia de los
procesos gubernamentales.
- 2. Identificar la eficacia,
eficiencia, economía y
calidad del gasto.
- 1. Conocer los resultados del ejercicio de los
recursos y el impacto social y económico de
los programas.
- Se define como el conjunto de elementos metodológicos que permiten realizar una valoración
objetiva del desempeño de los programas, bajo los principios de verificación del grado de
cumplimiento de metas y objetivos, con base en indicadores estratégicos y de gestión que permitan
conocer el impacto social y económico de los programas y de los proyectos, esto para:
- II.1 Gestión para Resultados
- III Metodología de Marco Lógico
- III.1 En qué consiste la Metodología de Marco Lógico
- La Metodología de Marco Lógico (MML) es una
herramienta que facilita el proceso de
conceptualización, diseño, ejecución,
monitoreo y evaluación de programas y
proyectos. Su uso permite:
- • Presentar de forma sistemática y
lógica los objetivos de un
programa y sus relaciones de
causalidad;
- • Identificar y definir los factores
externos al programa que pueden
influir en el cumplimiento de los
objetivos;
- • Evaluar el avance en la
consecución de los objetivos,
así como examinar el
desempeño del programa en
todas sus etapas.
- Las principales ventajas de
la MML son:
- 1. Propicia una expresión clara y sencilla
de la lógica interna de los programas,
proyectos y de los resultados esperados
con su ejercicio, y con ello, el destino del
gasto público asignado a dichos
programas y proyectos.
- 2. Propicia que los involucrados
en la ejecución del programa
trabajen de manera coordinada
para establecer los objetivos,
indicadores, metas y riesgos del
programa.
- 3. Facilita la alineación de los
objetivos de los programas o
proyectos entre sí, y con la
planeación nacional
- 4. Estandariza el diseño y
sistematización de los Programas
presupuestarios, por ejemplo,
una terminología homogénea
que facilita la comunicación.
- 5. Genera información
necesaria para la ejecución,
monitoreo y evaluación del
Programa presupuestario, así
como para la rendición de
cuentas.
- 6. Proporciona una estructura para
sintetizar, en un solo cuadro, la
información más importante sobre un
programa o proyecto: MIR.
- Los principales usos de la MML se muestran a continuación:
- 1. Apoya la toma de decisiones sobre
los programas y la asignación de
recursos
- 2. Propicia la planeación
participativa, y estimula el
logro de acuerdos y su
instrumentación.
- 3. Apoya al
monitoreo/seguimiento y a
la evaluación.
- Cuando se trata de programas, es importante
considerar entre los involucrados que deben
participar en las distintas etapas de la MML y
sobre todo, en la elaboración de la MIR,
además de la Unidad o Unidades
Responsables de la ejecución del programa, a
personal de las áreas de planeación,
evaluación, programación y presupuestación,
cuando menos.
- Cuando se trata de programas, es importante
considerar entre los involucrados que deben
participar en las distintas etapas de la MML y
sobre todo, en la elaboración de la MIR,
además de la Unidad o Unidades
Responsables de la ejecución del programa, a
personal de las áreas de planeación,
evaluación, programación y presupuestación,
cuando menos.
- 3. Apoya al
monitoreo/seguimiento y a
la evaluación.
- 2. Propicia la planeación
participativa, y estimula el
logro de acuerdos y su
instrumentación.
- 1. Apoya la toma de decisiones sobre
los programas y la asignación de
recursos
- Los principales usos de la MML se muestran a continuación:
- 6. Proporciona una estructura para
sintetizar, en un solo cuadro, la
información más importante sobre un
programa o proyecto: MIR.
- 5. Genera información
necesaria para la ejecución,
monitoreo y evaluación del
Programa presupuestario, así
como para la rendición de
cuentas.
- 4. Estandariza el diseño y
sistematización de los Programas
presupuestarios, por ejemplo,
una terminología homogénea
que facilita la comunicación.
- 3. Facilita la alineación de los
objetivos de los programas o
proyectos entre sí, y con la
planeación nacional
- 2. Propicia que los involucrados
en la ejecución del programa
trabajen de manera coordinada
para establecer los objetivos,
indicadores, metas y riesgos del
programa.
- 1. Propicia una expresión clara y sencilla
de la lógica interna de los programas,
proyectos y de los resultados esperados
con su ejercicio, y con ello, el destino del
gasto público asignado a dichos
programas y proyectos.
- Las principales ventajas de
la MML son:
- • Evaluar el avance en la
consecución de los objetivos,
así como examinar el
desempeño del programa en
todas sus etapas.
- • Identificar y definir los factores
externos al programa que pueden
influir en el cumplimiento de los
objetivos;
- • Presentar de forma sistemática y
lógica los objetivos de un
programa y sus relaciones de
causalidad;
- La Metodología de Marco Lógico (MML) es una
herramienta que facilita el proceso de
conceptualización, diseño, ejecución,
monitoreo y evaluación de programas y
proyectos. Su uso permite:
- III.2 Etapas de la Metodología de Marco Lógico .
- Para la adecuada aplicación de la
MML deben seguirse las siguientes
etapas:
- Definición del problema ¿Cuál
es su objetivo?
- • Establecer de manera clara, objetiva y
concreta cuál es el problema que origina
o motiva la necesidad de la intervención
gubernamental
- • Establecer: La necesidad a satisfacer ; o El problema
principal a solventar; o El problema potencial; o La
oportunidad por aprovechar; o La amenaza por superar
- ¿En qué consiste?
- • En identificar de entre las demandas sociales u
oportunidades de desarrollo, la prioritaria que tiene
posibilidades de ser resuelta a través de la acción
gubernamental, y que está alineada con los objetivos del
PND y sus programas derivados. • Este estudio debe incluir
el análisis de los involucrados en el problema. • Este análisis
y definición debe partir de un diagnóstico de la
problemática identificada
- ¿Para qué se utiliza?
- • Para orientar la acción
gubernamental a resultados
específicos y concretos que entreguen
más y mejores bienes y servicios a la
población o área de enfoque, o bien
que representan oportunidades de
bienestar y progreso.
- Definición del problema
¿Cuál es su objetivo?
- Establecer: La necesidad a satisfacer ; El problema
principal a solventar; o El problema potencial; La
oportunidad por aprovechar; La amenaza por superar
- ¿En qué consiste?
- • En identificar de entre las demandas sociales u
oportunidades de desarrollo, la prioritaria que tiene
posibilidades de ser resuelta a través de la acción
gubernamental, y que está alineada con los objetivos
del PND y sus programas derivados.
- ¿Para qué se utiliza?
- Para orientar la acción gubernamental a resultados
específicos y concretos que entreguen más y
mejores bienes y servicios a la población o área de
enfoque, o bien que representan oportunidades de
bienestar y progreso.
- Análisis del problema ¿Cuál es
su objetivo?
- Analizar el origen, comportamiento y
consecuencias del problema definido, a
fin de establecer las diversas causas y su
dinámica, así como sus efectos, y
tendencias de cambio
- ¿En qué consiste?
- Una de las alternativas para el análisis del
problema consiste en el ordenamiento de las
causas y los efectos detectados en un
esquema tipo ‘árbol’ (Árbol de Problemas),
donde el problema definido es el punto de
partida, el tronco, las causas son las raíces y
los efectos la copa. Deben relacionarse entre
sí estableciendo causas directas e indirectas.
Se expresan en sentido negativo.
- ¿Para qué se utiliza?
- Para conocer la naturaleza y el entorno del problema, lo
que permitirá resolverlo (establecer las acciones para
solventar cada una de las causas que lo originan).
- Definición del objetivo ¿Cuál es su
objetivo?
- Definir la situación futura a lograr que solventará las
necesidades o problemas identificados en el análisis del
problema
- ¿En qué consiste?
- En la traducción de causas-efectos en
medios-fines.
- ¿Para qué se utiliza?
- Para identificar medios de solución a la
problemática detectada.
- Selección de alternativa¿Cuál es su
objetivo?
- En analizar y valorar cuidadosamente las opciones de acción más
efectivas para lograr los objetivos deseados.
- ¿Para qué se utiliza?
- • Para determinar las actividades y
medios que integran la estructura del
programa
- Definición de la Estructura Analítica del Programa
presupuestario ¿Cuál es su objetivo?
- Asegurar la coherencia interna del programa, así como la definición de los
indicadores estratégicos y de gestión que permitan conocer los resultados
generados por la acción gubernamental, y con ello, el éxito o fracaso de su
instrumentación.
- ¿En qué consiste?
- • En analizar y relacionar la coherencia entre el
problema, necesidad u oportunidad identificada
(incluyendo sus causas y efectos) y los objetivos
y medios para su solución, así como la secuencia
lógica (vertical) entre los mismos.
- ¿Para qué se utiliza?
- Para perfilar los niveles del
resumen narrativo de la MIR.
- Elaboración de la MIR ¿Cuál es
su objetivo?
- Sintetizar en un diagrama muy sencillo y homogéneo, la alternativa de
solución seleccionada, lo que permite darle sentido a la intervención
gubernamental.
- ¿En qué consiste?
- En establecer y estructurar el problema central, ordenar los medios y fines del
árbol de objetivos, en un programa.
- En establecer y estructurar el problema central, ordenar los medios y fines del
árbol de objetivos, en un programa.
- ¿En qué consiste?
- Sintetizar en un diagrama muy sencillo y homogéneo, la alternativa de
solución seleccionada, lo que permite darle sentido a la intervención
gubernamental.
- Elaboración de la MIR ¿Cuál es
su objetivo?
- Para perfilar los niveles del
resumen narrativo de la MIR.
- ¿Para qué se utiliza?
- • En analizar y relacionar la coherencia entre el
problema, necesidad u oportunidad identificada
(incluyendo sus causas y efectos) y los objetivos
y medios para su solución, así como la secuencia
lógica (vertical) entre los mismos.
- ¿En qué consiste?
- Asegurar la coherencia interna del programa, así como la definición de los
indicadores estratégicos y de gestión que permitan conocer los resultados
generados por la acción gubernamental, y con ello, el éxito o fracaso de su
instrumentación.
- Definición de la Estructura Analítica del Programa
presupuestario ¿Cuál es su objetivo?
- • Para determinar las actividades y
medios que integran la estructura del
programa
- ¿Para qué se utiliza?
- En analizar y valorar cuidadosamente las opciones de acción más
efectivas para lograr los objetivos deseados.
- Selección de alternativa¿Cuál es su
objetivo?
- Para identificar medios de solución a la
problemática detectada.
- ¿Para qué se utiliza?
- En la traducción de causas-efectos en
medios-fines.
- ¿En qué consiste?
- Definir la situación futura a lograr que solventará las
necesidades o problemas identificados en el análisis del
problema
- Definición del objetivo ¿Cuál es su
objetivo?
- Para conocer la naturaleza y el entorno del problema, lo
que permitirá resolverlo (establecer las acciones para
solventar cada una de las causas que lo originan).
- ¿Para qué se utiliza?
- Una de las alternativas para el análisis del
problema consiste en el ordenamiento de las
causas y los efectos detectados en un
esquema tipo ‘árbol’ (Árbol de Problemas),
donde el problema definido es el punto de
partida, el tronco, las causas son las raíces y
los efectos la copa. Deben relacionarse entre
sí estableciendo causas directas e indirectas.
Se expresan en sentido negativo.
- ¿En qué consiste?
- Analizar el origen, comportamiento y
consecuencias del problema definido, a
fin de establecer las diversas causas y su
dinámica, así como sus efectos, y
tendencias de cambio
- Análisis del problema ¿Cuál es
su objetivo?
- Para orientar la acción gubernamental a resultados
específicos y concretos que entreguen más y
mejores bienes y servicios a la población o área de
enfoque, o bien que representan oportunidades de
bienestar y progreso.
- ¿Para qué se utiliza?
- • En identificar de entre las demandas sociales u
oportunidades de desarrollo, la prioritaria que tiene
posibilidades de ser resuelta a través de la acción
gubernamental, y que está alineada con los objetivos
del PND y sus programas derivados.
- ¿En qué consiste?
- Establecer: La necesidad a satisfacer ; El problema
principal a solventar; o El problema potencial; La
oportunidad por aprovechar; La amenaza por superar
- Definición del problema
¿Cuál es su objetivo?
- • Para orientar la acción
gubernamental a resultados
específicos y concretos que entreguen
más y mejores bienes y servicios a la
población o área de enfoque, o bien
que representan oportunidades de
bienestar y progreso.
- ¿Para qué se utiliza?
- • En identificar de entre las demandas sociales u
oportunidades de desarrollo, la prioritaria que tiene
posibilidades de ser resuelta a través de la acción
gubernamental, y que está alineada con los objetivos del
PND y sus programas derivados. • Este estudio debe incluir
el análisis de los involucrados en el problema. • Este análisis
y definición debe partir de un diagnóstico de la
problemática identificada
- ¿En qué consiste?
- • Establecer: La necesidad a satisfacer ; o El problema
principal a solventar; o El problema potencial; o La
oportunidad por aprovechar; o La amenaza por superar
- • Establecer de manera clara, objetiva y
concreta cuál es el problema que origina
o motiva la necesidad de la intervención
gubernamental
- Definición del problema ¿Cuál
es su objetivo?
- Para la adecuada aplicación de la
MML deben seguirse las siguientes
etapas:
- III.1 En qué consiste la Metodología de Marco Lógico
- IV Cómo construir la Matriz de Indicadores para Resultados
- IV.1 Alineación de los Programas presupuestarios con el
PND
- El PND establece los ejes de política
pública, a partir de los cuales se
determinan los objetivos nacionales, las
metas y las estrategias que rigen la
acción del gobierno.
- Cada dependencia y entidad dentro de la
Administración Pública debe tener claridad
acerca de cómo contribuye al logro de lo
planteado en el PND, de manera que todos
los programas constituyan un esfuerzo
coordinado en torno a prioridades claras y
estratégicas.
- Cada dependencia y entidad dentro de la
Administración Pública debe tener claridad
acerca de cómo contribuye al logro de lo
planteado en el PND, de manera que todos
los programas constituyan un esfuerzo
coordinado en torno a prioridades claras y
estratégicas.
- El PND establece los ejes de política
pública, a partir de los cuales se
determinan los objetivos nacionales, las
metas y las estrategias que rigen la
acción del gobierno.
- IV.2 Qué es la Matriz de Indicadores para
Resultados...
- Es Una herramienta que permite vincular los
distintos instrumentos para el diseño,
organización, ejecución, seguimiento, evaluación y
mejora de los programas, resultado de un proceso
de planeación realizado con base en la
Metodología de Marco Lógico.
- La MIR organiza los objetivos, indicadores y metas en la estructura programática, vinculados al
Programa presupuestario (Pp). Con base en ello, sólo deberá existir una MIR por Pp.
- Es una herramienta de planeación estratégica que en forma resumida y sencilla:
- Establece con claridad los objetivos del Pp y su alineación con los objetivos de la
planeación nacional y sectorial; • Incorpora los indicadores que miden los objetivos y
resultados esperados, y que son también un referente para el seguimiento y la
evaluación; • Identifica los medios para obtener y verificar la información de los
indicadores; • Describe los bienes y servicios que entrega el programa a la sociedad, para
cumplir su objetivo, así como las actividades e insumos para producirlos; e • Incluye
supuestos sobre los riesgos y contingencias que pueden afectar el desempeño del
programa
- Establece con claridad los objetivos del Pp y su alineación con los objetivos de la
planeación nacional y sectorial; • Incorpora los indicadores que miden los objetivos y
resultados esperados, y que son también un referente para el seguimiento y la
evaluación; • Identifica los medios para obtener y verificar la información de los
indicadores; • Describe los bienes y servicios que entrega el programa a la sociedad, para
cumplir su objetivo, así como las actividades e insumos para producirlos; e • Incluye
supuestos sobre los riesgos y contingencias que pueden afectar el desempeño del
programa
- IV.2.1 Contenido de la MIR
- La siguiente figura muestra los elementos a
considerar en la Matriz de Indicadores para
Resultados:
- Filas
- Fin: Indica la forma en que el programa contribuye al logro de un objetivo estratégico de orden
superior con el que está alineado (Objetivo de la Dependencia, del Sector o del PND).
- Propósito: Es el objetivo del programa, la razón de ser del mismo. Indica el efecto directo que el
programa se propone alcanzar sobre la población o área de enfoque
- Componentes: Son los productos o servicios que deben ser entregados durante la ejecución del
programa, para el logro de su propósito.
- Actividades: Son las principales acciones y recursos asignados para producir cada uno de los
componentes.
- Columnas
- Resumen narrativo u objetivos: En la primera columna se registran los objetivos por cada nivel de la
Matriz. El resumen narrativo u objetivos pueden ser usados de manera indistinta.
- Indicadores: En la segunda columna se registran los indicadores, que son un instrumento para medir el
logro de los objetivos de los programas y un referente para el seguimiento de los avances y para la
evaluación de los resultados alcanzados
- Medios de verificación: En la tercera columna, se registran las fuentes de información para el cálculo
de los indicadores. Dan confianza sobre la calidad y veracidad de la información reportada.
- Supuestos: En la cuarta columna se registran los supuestos, que son los factores externos, cuya
ocurrencia es importante corroborar para el logro de los objetivos del programa y, en caso de no
cumplirse, implican riesgos y contingencias que se deben solventar
- IV.2.2 Secuencia de elaboración de la MIR
- La elaboración de una Matriz de Indicadores para Resultados implica realizar ordenadamente cada
una de las etapas de la metodología de marco lógico para lograr un mejor proceso de planeación:
- ¿Qué es la población o área de enfoque?
- Los beneficiarios de un Pp pueden ser poblaciones o áreas de enfoque; en el caso concreto de áreas de enfoque
se hace referencia a beneficiarios que no pueden ser referidos como poblaciones.
- los elementos mínimos que debemos establecer en la expresión del problema son:
- 1. Población o área de enfoque. 2. Descripción de la
situación o problemática central (identificar el
problema real no los síntomas). 3. Magnitud del
problema: línea base
- Errores frecuentes en la definición del problema:
- • Identificarlo como ausencia de solución (p.e.: es incontrolable la
deserción de estudiantes de familias con ingresos por debajo de tres
salarios mínimos en la educación media superior). • Definirlo como la
falta de un servicio (p.e.: hay que procurar transporte de los
estudiantes a los centros de educación media superior).
- SECUENCIA
- Definición del problema
- La razón de ser de un programa de gobierno es atender: • Una
necesidad o problema de una población o área de enfoque
específica o • Aprovechar un potencial o una oportunidad
estratégica de desarrollo.
- Características en la definición del problema
- Resume la situación problemática de forma clara y breve. • Se formula como un hecho negativo, o
como una situación que debe ser revertida. • Define la población afectada o área de enfoque (p.e.:
estudiantes de familias con ingresos por debajo de 3 salarios mínimos).
- Análisis del problema
- Árbol del problema, el cual nos permite identificar a partir del problema definido, su origen,
comportamiento y consecuencias, con el objeto de establecer las diversas causas que lo originaron y
los efectos que genera.
- El árbol del problema se utiliza para conocer la naturaleza y el entorno del problema, lo que permitirá
resolverlo, es decir, establecer las acciones para solventar cada una de las causas que lo originan. • El
problema definido se ubica en el tronco del árbol. • Las causas, se desprenden del tronco hacia abajo,
es decir, son las raíces del árbol.
- Resulta relevante:
- Ubicar en el nivel adecuado, causas y efectos. • Identificar qué causas pueden ser atendidas por el
programa. • Tener a la vista los problemas vinculados al problema central, que pueden generar
sinergias con otros programas. • Evitar definir los problemas, las causas y efectos a partir de la
estructura ya establecida de un programa (objetivos, componentes y actividades).
- Definición del objetivo
- El objetivo se define a partir del problema central identificado anteriormente. • La solución de este
problema, expresado en el objetivo y el resultado esperado que comprenderá el programa, se
convierte en la razón de ser del programa.
- Un objetivo se define para:
- Fijar claramente el resultado esperado o solución precisa a la que se debe llegar; • Movilizar y hacer
converger los diversos esfuerzos hacia dicho resultado esperado; y • Servir de referencia para
monitorear los avances y evaluar el logro alcanzado.
- Los elementos mínimos que debemos establecer en la expresión del objetivo son:
- 1. Población o área de enfoque. 2. Descripción del
resultado esperado o de la solución precisa del problema
a la cual se debe llegar. 3. Magnitud de la nueva situación:
meta
- El análisis del objetivo se realiza con base en el diseño de un árbol del objetivo, el cual nos permite
describir la situación que se alcanzará cuando se solucionen los problemas detectados en el árbol del
problema.
- Selección de la alternativa
- Los medios propuestos para alcanzar el objetivo, se consideran aquéllos que están en el ámbito de
competencia de la unidad responsable del programa.
- La selección de la alternativa se realiza aplicando la siguiente secuencia sobre el árbol de objetivos:
- Identificar la cadena de medios-objetivo–fines que puede tener mayor incidencia sobre
las causas– problema–efecto, que se pretende superar; • Identificar la cadena de
medios–objetivo-fines que tiene mayor aceptación social y consenso entre los
involucrados; • Identificar la cadena de medios–objetivo-fines que está dentro del
ámbito de competencia de la Unidad Responsable del programa.
- De las alternativas identificadas se seleccionará la que cuente con mayor pertinencia eficiencia y
eficacia
- Estructura Analítica del Programa presupuestario
- • La Estructura Analítica del Programa presupuestario es la herramienta que explica la razón de ser de
un programa, mediante la descripción de la coherencia entre el problema, necesidad u oportunidad
identificado (incluyendo sus causas y efectos) y los objetivos y medios para su solución, así como la
secuencia lógica (vertical) entre los mismos. • La EAPp se elabora con base en el árbol del problema y el
árbol de objetivos.
- La EAPp permite:
- Asegurar que el objetivo equivale a la solución del problema que origina la acción pública. • Constatar
que los medios son precisos tanto para la solución de cada una de las causas del problema como para
el logro del objetivo. • Perfilar el Fin, el Propósito, los Componentes y las Actividades de la MIR
- Elaboración de la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)
- En el marco de la Matriz de Indicadores para Resultados, el resumen narrativo corresponde a la primera
columna de la matriz. Éste equivale a los objetivos que se pretenden alcanzar con el Pp y se deriva de la EAPp
- En el resumen narrativo de la MIR, se deben incorporar los 4 niveles de objetivos que corresponden a los
tramos de control del proceso de un programa para alcanzar los impactos esperados:
- Indicadores
- Un indicador de desempeño, es la expresión cuantitativa construida a partir de variables
cuantitativas o cualitativas, que proporciona un medio sencillo y fiable para medir logros
- Elementos del Indicador
- Nombre del indicador
- • El nombre expresa la denominación precisa con la que se distingue al indicador, no repite al objetivo.
• Debe ser claro y entendible en sí mismo, pero no presentarse como definición. • No contiene el
método de cálculo, pero debe ser consistente con el mismo.
- Definición del indicador
- Debe precisar qué se pretende medir del objetivo al que está asociado; debe ayudar a entender la
utilidad, finalidad o uso del indicador. No debe repetir el nombre del indicador ni el método de
cálculo, la definición debe ser utilizada para explicar brevemente (máximo 240 caracteres) y en
términos sencillos, qué es lo que mide el indicador.
- Método de cálculo
- Determina la forma en que se relacionan las variables establecidas para el indicador. Se establecen
las siguientes recomendaciones: • En la expresión, utilizar símbolos matemáticos para las expresiones
aritméticas, no palabras. • Expresar de manera puntual las características de las variables y de ser
necesario, el año y la fuente de verificación de la información de cada una de ellas.
- Unidad de medida
- Hace referencia a la determinación concreta de la forma en que se quiere expresar el resultado de la
medición al aplicar el indicador. • La unidad de medida deberá corresponder, invariablemente, con el
método de cálculo del indicador y con los valores expresados en la línea base y las metas.
- Frecuencia de medición
- Hace referencia a la periodicidad en el tiempo con que se realiza la medición del indicador (periodo
entre mediciones)
- Línea base
- Es el valor del indicador que se establece como punto de partida para evaluarlo y darle seguimiento
- Metas
- Permiten establecer límites o niveles máximos de logro, comunican el nivel de desempeño esperado
por la organización, y permiten enfocarla hacia la mejora. Al establecer metas, se debe: • Asegurar que
son cuantificables. • Asegurar que están directamente relacionadas con el objetivo
- Sentido del indicador
- Hace referencia a la dirección que debe tener el comportamiento del indicador para identificar
cuando su desempeño es positivo o negativo. Puede tener un sentido descendente o ascendente: •
Cuando el sentido es ascendente, la meta siempre será mayor que la línea base. S
- Parámetros de semaforización
- Deberán establecerse los parámetros de semaforización que identifiquen si el cumplimiento del
indicador fue el adecuado o esperado. • Mediante los parámetros de semaforización se indica cuando
el comportamiento del indicador es: • Aceptable (verde) • Con riesgo (amarillo) • Crítico (rojo)
- Medios de verificación
- En el marco de la Matriz de Indicadores para Resultados, los medios de verificación se informan en la
tercera columna de la matriz. Representan la fuente de evidencias sobre los resultados logrados. Son
las fuentes de información que se pueden utilizar para verificar el logro de los obj
- Supuestos
- En el marco de la Matriz de Indicadores para Resultados, los supuestos se informan en la cuarta
columna de la matriz. • Cada supuesto corresponde a un riesgo que enfrenta el programa y que está
más allá del control directo de la gerencia del programa.
- Al completar los supuestos, deberemos revisar si la información de la MIR está completa y guarda consistencia.
Para ello llevaremos a cabo tres análisis: 1. Análisis de los supuestos, 2. Análisis de la lógica horizontal, 3. Análisis
de la lógica vertical.
- 1. Análisis de los supuestos
- Previa a la incorporación de un riesgo como supuesto a la MIR se deberá analizar la pertinencia de
hacerlo así.
- 2. Análisis de la lógica horizontal
- Si el programa está bien diseñado, se pueden examinar las relaciones causa-efecto, analizando la
lógica horizontal de la matriz, de derecha a izquierda. La lógica horizontal se resume en los siguientes
puntos: • Se han identificado supuestos para cada nivel del resumen narrativo
- 3. Análisis de la lógica vertical
- La lógica vertical de la matriz permite verificar la relación causa-efecto directa que existe entre los diferentes
niveles de la matriz. Se analiza de abajo hacia arriba. Para verificar la relación causa-efecto, se deberán de
realizar las siguientes preguntas de control: • ¿Las actividades son suficientes para lograr cada componente? •
¿Todas las actividades son necesarias para lograr los componentes?
- La lógica vertical de la matriz permite verificar la relación causa-efecto directa que existe entre los diferentes
niveles de la matriz. Se analiza de abajo hacia arriba. Para verificar la relación causa-efecto, se deberán de
realizar las siguientes preguntas de control: • ¿Las actividades son suficientes para lograr cada componente? •
¿Todas las actividades son necesarias para lograr los componentes?
- 3. Análisis de la lógica vertical
- Si el programa está bien diseñado, se pueden examinar las relaciones causa-efecto, analizando la
lógica horizontal de la matriz, de derecha a izquierda. La lógica horizontal se resume en los siguientes
puntos: • Se han identificado supuestos para cada nivel del resumen narrativo
- 2. Análisis de la lógica horizontal
- Previa a la incorporación de un riesgo como supuesto a la MIR se deberá analizar la pertinencia de
hacerlo así.
- 1. Análisis de los supuestos
- Al completar los supuestos, deberemos revisar si la información de la MIR está completa y guarda consistencia.
Para ello llevaremos a cabo tres análisis: 1. Análisis de los supuestos, 2. Análisis de la lógica horizontal, 3. Análisis
de la lógica vertical.
- En el marco de la Matriz de Indicadores para Resultados, los supuestos se informan en la cuarta
columna de la matriz. • Cada supuesto corresponde a un riesgo que enfrenta el programa y que está
más allá del control directo de la gerencia del programa.
- Supuestos
- En el marco de la Matriz de Indicadores para Resultados, los medios de verificación se informan en la
tercera columna de la matriz. Representan la fuente de evidencias sobre los resultados logrados. Son
las fuentes de información que se pueden utilizar para verificar el logro de los obj
- Medios de verificación
- Deberán establecerse los parámetros de semaforización que identifiquen si el cumplimiento del
indicador fue el adecuado o esperado. • Mediante los parámetros de semaforización se indica cuando
el comportamiento del indicador es: • Aceptable (verde) • Con riesgo (amarillo) • Crítico (rojo)
- Parámetros de semaforización
- Hace referencia a la dirección que debe tener el comportamiento del indicador para identificar
cuando su desempeño es positivo o negativo. Puede tener un sentido descendente o ascendente: •
Cuando el sentido es ascendente, la meta siempre será mayor que la línea base. S
- Sentido del indicador
- Permiten establecer límites o niveles máximos de logro, comunican el nivel de desempeño esperado
por la organización, y permiten enfocarla hacia la mejora. Al establecer metas, se debe: • Asegurar que
son cuantificables. • Asegurar que están directamente relacionadas con el objetivo
- Metas
- Es el valor del indicador que se establece como punto de partida para evaluarlo y darle seguimiento
- Línea base
- Hace referencia a la periodicidad en el tiempo con que se realiza la medición del indicador (periodo
entre mediciones)
- Frecuencia de medición
- Hace referencia a la determinación concreta de la forma en que se quiere expresar el resultado de la
medición al aplicar el indicador. • La unidad de medida deberá corresponder, invariablemente, con el
método de cálculo del indicador y con los valores expresados en la línea base y las metas.
- Unidad de medida
- Determina la forma en que se relacionan las variables establecidas para el indicador. Se establecen
las siguientes recomendaciones: • En la expresión, utilizar símbolos matemáticos para las expresiones
aritméticas, no palabras. • Expresar de manera puntual las características de las variables y de ser
necesario, el año y la fuente de verificación de la información de cada una de ellas.
- Método de cálculo
- Debe precisar qué se pretende medir del objetivo al que está asociado; debe ayudar a entender la
utilidad, finalidad o uso del indicador. No debe repetir el nombre del indicador ni el método de
cálculo, la definición debe ser utilizada para explicar brevemente (máximo 240 caracteres) y en
términos sencillos, qué es lo que mide el indicador.
- Definición del indicador
- • El nombre expresa la denominación precisa con la que se distingue al indicador, no repite al objetivo.
• Debe ser claro y entendible en sí mismo, pero no presentarse como definición. • No contiene el
método de cálculo, pero debe ser consistente con el mismo.
- Nombre del indicador
- Elementos del Indicador
- Un indicador de desempeño, es la expresión cuantitativa construida a partir de variables
cuantitativas o cualitativas, que proporciona un medio sencillo y fiable para medir logros
- Indicadores
- En el resumen narrativo de la MIR, se deben incorporar los 4 niveles de objetivos que corresponden a los
tramos de control del proceso de un programa para alcanzar los impactos esperados:
- En el marco de la Matriz de Indicadores para Resultados, el resumen narrativo corresponde a la primera
columna de la matriz. Éste equivale a los objetivos que se pretenden alcanzar con el Pp y se deriva de la EAPp
- Elaboración de la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)
- Asegurar que el objetivo equivale a la solución del problema que origina la acción pública. • Constatar
que los medios son precisos tanto para la solución de cada una de las causas del problema como para
el logro del objetivo. • Perfilar el Fin, el Propósito, los Componentes y las Actividades de la MIR
- La EAPp permite:
- • La Estructura Analítica del Programa presupuestario es la herramienta que explica la razón de ser de
un programa, mediante la descripción de la coherencia entre el problema, necesidad u oportunidad
identificado (incluyendo sus causas y efectos) y los objetivos y medios para su solución, así como la
secuencia lógica (vertical) entre los mismos. • La EAPp se elabora con base en el árbol del problema y el
árbol de objetivos.
- Estructura Analítica del Programa presupuestario
- De las alternativas identificadas se seleccionará la que cuente con mayor pertinencia eficiencia y
eficacia
- Identificar la cadena de medios-objetivo–fines que puede tener mayor incidencia sobre
las causas– problema–efecto, que se pretende superar; • Identificar la cadena de
medios–objetivo-fines que tiene mayor aceptación social y consenso entre los
involucrados; • Identificar la cadena de medios–objetivo-fines que está dentro del
ámbito de competencia de la Unidad Responsable del programa.
- La selección de la alternativa se realiza aplicando la siguiente secuencia sobre el árbol de objetivos:
- Los medios propuestos para alcanzar el objetivo, se consideran aquéllos que están en el ámbito de
competencia de la unidad responsable del programa.
- Selección de la alternativa
- El análisis del objetivo se realiza con base en el diseño de un árbol del objetivo, el cual nos permite
describir la situación que se alcanzará cuando se solucionen los problemas detectados en el árbol del
problema.
- 1. Población o área de enfoque. 2. Descripción del
resultado esperado o de la solución precisa del problema
a la cual se debe llegar. 3. Magnitud de la nueva situación:
meta
- Los elementos mínimos que debemos establecer en la expresión del objetivo son:
- Fijar claramente el resultado esperado o solución precisa a la que se debe llegar; • Movilizar y hacer
converger los diversos esfuerzos hacia dicho resultado esperado; y • Servir de referencia para
monitorear los avances y evaluar el logro alcanzado.
- Un objetivo se define para:
- El objetivo se define a partir del problema central identificado anteriormente. • La solución de este
problema, expresado en el objetivo y el resultado esperado que comprenderá el programa, se
convierte en la razón de ser del programa.
- Definición del objetivo
- Ubicar en el nivel adecuado, causas y efectos. • Identificar qué causas pueden ser atendidas por el
programa. • Tener a la vista los problemas vinculados al problema central, que pueden generar
sinergias con otros programas. • Evitar definir los problemas, las causas y efectos a partir de la
estructura ya establecida de un programa (objetivos, componentes y actividades).
- Resulta relevante:
- El árbol del problema se utiliza para conocer la naturaleza y el entorno del problema, lo que permitirá
resolverlo, es decir, establecer las acciones para solventar cada una de las causas que lo originan. • El
problema definido se ubica en el tronco del árbol. • Las causas, se desprenden del tronco hacia abajo,
es decir, son las raíces del árbol.
- Árbol del problema, el cual nos permite identificar a partir del problema definido, su origen,
comportamiento y consecuencias, con el objeto de establecer las diversas causas que lo originaron y
los efectos que genera.
- Análisis del problema
- Resume la situación problemática de forma clara y breve. • Se formula como un hecho negativo, o
como una situación que debe ser revertida. • Define la población afectada o área de enfoque (p.e.:
estudiantes de familias con ingresos por debajo de 3 salarios mínimos).
- Características en la definición del problema
- La razón de ser de un programa de gobierno es atender: • Una
necesidad o problema de una población o área de enfoque
específica o • Aprovechar un potencial o una oportunidad
estratégica de desarrollo.
- Definición del problema
- SECUENCIA
- • Identificarlo como ausencia de solución (p.e.: es incontrolable la
deserción de estudiantes de familias con ingresos por debajo de tres
salarios mínimos en la educación media superior). • Definirlo como la
falta de un servicio (p.e.: hay que procurar transporte de los
estudiantes a los centros de educación media superior).
- Errores frecuentes en la definición del problema:
- 1. Población o área de enfoque. 2. Descripción de la
situación o problemática central (identificar el
problema real no los síntomas). 3. Magnitud del
problema: línea base
- los elementos mínimos que debemos establecer en la expresión del problema son:
- Los beneficiarios de un Pp pueden ser poblaciones o áreas de enfoque; en el caso concreto de áreas de enfoque
se hace referencia a beneficiarios que no pueden ser referidos como poblaciones.
- ¿Qué es la población o área de enfoque?
- La elaboración de una Matriz de Indicadores para Resultados implica realizar ordenadamente cada
una de las etapas de la metodología de marco lógico para lograr un mejor proceso de planeación:
- IV.2.2 Secuencia de elaboración de la MIR
- Supuestos: En la cuarta columna se registran los supuestos, que son los factores externos, cuya
ocurrencia es importante corroborar para el logro de los objetivos del programa y, en caso de no
cumplirse, implican riesgos y contingencias que se deben solventar
- Medios de verificación: En la tercera columna, se registran las fuentes de información para el cálculo
de los indicadores. Dan confianza sobre la calidad y veracidad de la información reportada.
- Indicadores: En la segunda columna se registran los indicadores, que son un instrumento para medir el
logro de los objetivos de los programas y un referente para el seguimiento de los avances y para la
evaluación de los resultados alcanzados
- Resumen narrativo u objetivos: En la primera columna se registran los objetivos por cada nivel de la
Matriz. El resumen narrativo u objetivos pueden ser usados de manera indistinta.
- Columnas
- Actividades: Son las principales acciones y recursos asignados para producir cada uno de los
componentes.
- Componentes: Son los productos o servicios que deben ser entregados durante la ejecución del
programa, para el logro de su propósito.
- Propósito: Es el objetivo del programa, la razón de ser del mismo. Indica el efecto directo que el
programa se propone alcanzar sobre la población o área de enfoque
- Fin: Indica la forma en que el programa contribuye al logro de un objetivo estratégico de orden
superior con el que está alineado (Objetivo de la Dependencia, del Sector o del PND).
- Filas
- La siguiente figura muestra los elementos a
considerar en la Matriz de Indicadores para
Resultados:
- La MIR organiza los objetivos, indicadores y metas en la estructura programática, vinculados al
Programa presupuestario (Pp). Con base en ello, sólo deberá existir una MIR por Pp.
- Es Una herramienta que permite vincular los
distintos instrumentos para el diseño,
organización, ejecución, seguimiento, evaluación y
mejora de los programas, resultado de un proceso
de planeación realizado con base en la
Metodología de Marco Lógico.
- IV.1 Alineación de los Programas presupuestarios con el
PND
- V Consideraciones
generales
- V.1 Enfoques
transversales....
- Los enfoques transversales deben ser obligatorios al menos para los Pp que estén en los Anexos
específicos del Decreto del Presupuesto de Egresos de la Federación del año que corresponda (pues
esto significa que tienen recursos asignados específicamente para ello). Adicionalmente el enfoque
transversal deberá ser considerado en el caso de que sea factible su aplicación en la MIR y sea
pertinente con los programas derivados del PND.
- ¿Cómo reflejar el enfoque transversal en la MIR?
- En el resumen narrativo del nivel que corresponda según el tipo de programa definido anteriormente, y/o; •
En los indicadores correspondientes del resumen narrativo que contiene el enfoque transversal. F
- En el resumen narrativo del nivel que corresponda según el tipo de programa definido anteriormente, y/o; •
En los indicadores correspondientes del resumen narrativo que contiene el enfoque transversal. F
- ¿Cómo reflejar el enfoque transversal en la MIR?
- Los enfoques transversales deben ser obligatorios al menos para los Pp que estén en los Anexos
específicos del Decreto del Presupuesto de Egresos de la Federación del año que corresponda (pues
esto significa que tienen recursos asignados específicamente para ello). Adicionalmente el enfoque
transversal deberá ser considerado en el caso de que sea factible su aplicación en la MIR y sea
pertinente con los programas derivados del PND.
- V.2 Sobre la integración de MIR para Pp con diversos
actores
- Para un Pp deberá existir una única MIR. Dado el caso que en un Pp participe más de una unidad
responsable, dependencia o entidad, igualmente se deberá construir una única MIR, donde se contará
con un único Fin y Propósito y la información contenida en las filas de Componente y Actividades será el
agregado de la información de Componente y Actividades de cada unidad responsable, dependencia o
entidad participante. En este caso, la Matriz deberá ser acordada en conjunto con las UR, dependencias y
entidades participantes. Deberá existir un único responsable de administrar la MIR.
- De preferencia, en estos casos, la dependencia federal coordinadora o responsable de los recursos podrá
coordinarse con los gobiernos de las entidades federativas para la elaboración de una sola matriz por
programa o fondo. La dependencia federal coordinadora responsable del programa o fondo será la
responsable de administrar la MIR.
- De esta forma se asegura la alineación entre las diferentes planeaciones estratégicas, y también la alineación
de la labor institucional hacia la consecución de un objetivo nacional.
- De esta forma se asegura la alineación entre las diferentes planeaciones estratégicas, y también la alineación
de la labor institucional hacia la consecución de un objetivo nacional.
- De preferencia, en estos casos, la dependencia federal coordinadora o responsable de los recursos podrá
coordinarse con los gobiernos de las entidades federativas para la elaboración de una sola matriz por
programa o fondo. La dependencia federal coordinadora responsable del programa o fondo será la
responsable de administrar la MIR.
- Para un Pp deberá existir una única MIR. Dado el caso que en un Pp participe más de una unidad
responsable, dependencia o entidad, igualmente se deberá construir una única MIR, donde se contará
con un único Fin y Propósito y la información contenida en las filas de Componente y Actividades será el
agregado de la información de Componente y Actividades de cada unidad responsable, dependencia o
entidad participante. En este caso, la Matriz deberá ser acordada en conjunto con las UR, dependencias y
entidades participantes. Deberá existir un único responsable de administrar la MIR.
- V.3 Nuevo enfoque para mejorar la Calidad de la Gestión y Gasto
Público
- El PbR abarca todas las etapas del proceso presupuestario, desde la planeación-programación, hasta
la evaluación y rendición de cuentas. En cada etapa intervienen diversos instrumentos como el
Programa de Mediano Plazo (PMP) y el Sistema de Evaluación del Desempeño (SED).
- La Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) es una herramienta de planeación estratégica que permitirá
vincular los distintos instrumentos durante todo el proceso, ya que incorpora la información de manera
integral:
- Programación y presupuestación, con la asignación de presupuesto por Programa presupuestario. • Control,
ejercicio y seguimiento, con el monitoreo de los avances físicos (objetivos-indicadoresmetas) y financieros. •
Evaluación-Planeación, con la retroalimentación de los resultados de las evaluaciones para la mejora de los
programas.
- Programación y presupuestación, con la asignación de presupuesto por Programa presupuestario. • Control,
ejercicio y seguimiento, con el monitoreo de los avances físicos (objetivos-indicadoresmetas) y financieros. •
Evaluación-Planeación, con la retroalimentación de los resultados de las evaluaciones para la mejora de los
programas.
- La Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) es una herramienta de planeación estratégica que permitirá
vincular los distintos instrumentos durante todo el proceso, ya que incorpora la información de manera
integral:
- El PbR abarca todas las etapas del proceso presupuestario, desde la planeación-programación, hasta
la evaluación y rendición de cuentas. En cada etapa intervienen diversos instrumentos como el
Programa de Mediano Plazo (PMP) y el Sistema de Evaluación del Desempeño (SED).
- V.1 Enfoques
transversales....
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