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SARLAFT
- Se entiende por riesgo de LA/FT la posibilidad de pérdida o daño que puede
sufrir una entidad vigilada por su propensión a ser utilizada directamente o
a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o
canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, o
cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de dichas
actividades.
- RIESGOS ASOCIADOS
- LEGAL
- Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad al ser sancionada, multada u
obligada a indemnizar daños como resultado del incumplimiento de normas o
regulaciones y obligaciones contractuales.
- Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad al ser sancionada, multada u
obligada a indemnizar daños como resultado del incumplimiento de normas o
regulaciones y obligaciones contractuales.
- REPUTACIONAL
- Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad por desprestigio, mala imagen, publicidad
negativa, cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que cause pérdida de
clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales.
- Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad por desprestigio, mala imagen, publicidad
negativa, cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que cause pérdida de
clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales.
- OPERATIVO
- Es la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso
humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos
externos. Esta definición incluye el riesgo legal y reputacional, asociados a tales factores.
- Es la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso
humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos
externos. Esta definición incluye el riesgo legal y reputacional, asociados a tales factores.
- DE CONTAGIO
- Es la posibilidad de pérdida que una entidad puede sufrir, directa o indirectamente, por una acción o
experiencia de un relacionado o asociado.
- Es la posibilidad de pérdida que una entidad puede sufrir, directa o indirectamente, por una acción o
experiencia de un relacionado o asociado.
- LEGAL
- ETAPAS
- IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO
- El SARLAFT debe permitir a las entidades vigiladas, identificar los riesgos de LA/FT inherentes al
desarrollo de su actividad
- Establecer las metodologías para la segmentación de los factores de riesgo.
- Segmentar los factores de riesgo.
- Establecer las metodologías para la identificación del riesgo de LA/FT y sus riesgos asociados respecto
de cada uno de los factores de riesgo.
- Identificar los factores de riesgo y los riesgos asociados a los cuales se ven expuestos en relación al
riesgo de LA/FT.
- Establecer las metodologías para la segmentación de los factores de riesgo.
- El SARLAFT debe permitir a las entidades vigiladas, identificar los riesgos de LA/FT inherentes al
desarrollo de su actividad
- MEDICIÓN O EVALUACIÓN
- Medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT frente a cada uno de los
factores de riesgo, así como el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados.
- Establecer las metodologías de medición o evaluación con el fin de determinar la posibilidad o
probabilidad de ocurrencia del riesgo de LA/FT y su impacto en caso de materializarse
- Realizar una medición o evaluación consolidada de los factores de riesgo y los riesgos asociados.
- Establecer las metodologías de medición o evaluación con el fin de determinar la posibilidad o
probabilidad de ocurrencia del riesgo de LA/FT y su impacto en caso de materializarse
- Medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT frente a cada uno de los
factores de riesgo, así como el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados.
- CONTROL
- Se deben tomar las medidas conducentes a controlar el riesgo inherente al que se ven expuestas, en razón de los
factores de riesgo y de los riesgos asociados.
- Establecer las metodologías para definir las medidas de control del riesgo de LA/FT.
- Aplicar las metodologías establecidas sobre cada uno de los factores
de riesgo y los riesgos asociados.
- Aplicar las metodologías establecidas sobre cada uno de los factores
de riesgo y los riesgos asociados.
- Establecer los niveles de exposición, en razón de la calificación dada a los factores de riesgo en la etapa
de medición.
- Realizar los reportes de operaciones sospechosas a la Unidad Administrativa Especial de Información y
Análisis Financiero – UIAF
- Establecer las metodologías para definir las medidas de control del riesgo de LA/FT.
- Se deben tomar las medidas conducentes a controlar el riesgo inherente al que se ven expuestas, en razón de los
factores de riesgo y de los riesgos asociados.
- MONITOREO
- Esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer seguimiento a los perfiles de riesgo y, en
general, al SARLAFT, así como llevar a cabo la detección de operaciones inusuales y/o sospechosas.
- Desarrollar un procesos de seguimiento efectivo para detección y corrección de las deficiencias en las
etapas del SARLAFT.
- Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual de cada factor de riesgo y de los riesgos
asociados.
- Asegurar que los controles sean comprensivos de todos los riesgos y que los mismos estén
funcionando en forma oportuna y efectiva.
- Establecer indicadores descriptivos y/o prospectivos que evidencien potenciales fuentes de riesgo de
LA/FT
- Asegurar que los riesgos residuales se encuentren en los niveles de aceptación establecidos por la entidad.
- Desarrollar un procesos de seguimiento efectivo para detección y corrección de las deficiencias en las
etapas del SARLAFT.
- Esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer seguimiento a los perfiles de riesgo y, en
general, al SARLAFT, así como llevar a cabo la detección de operaciones inusuales y/o sospechosas.
- IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO
- FASES
- Prevención del riesgo: Su objetivo es prevenir que se
introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de actividades relacionadas
con el lavado de activos y/o de la financiación del terrorismo (LA/FT).
- Control: Su propósito consiste en detectar las operaciones que se
pretendan realizar o que se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones
vinculadas al LA/FT.
- Prevención del riesgo: Su objetivo es prevenir que se
introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de actividades relacionadas
con el lavado de activos y/o de la financiación del terrorismo (LA/FT).
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