Acuerdos de Basilea

Acuerdos de Basilea

1. Fue creado, a finales de 1974, por los gobernadores de los bancos centrales del G-10. Es conocido como Comité de Basilea, por la ciudad suiza donde se ubica, y tiene como objetivo garantizar una supervisión eficaz de las actividades bancarias en todo el mundo.

   • Basilea III
     • Se da en 2.010
     • Busca que los bancos cuenten con más y mejor capital, para mejorar la capacidad de absorber perturbaciones en situaciones de estrés.
       • Core capital: pasa del 2% al 4,5%
         • Porcentaje de Tier I: pasa del 4% al 6%
           • Ratio de Cook: Pasa del 8% al 10.5%
             • Fondo contra-cíclico de 0% a 2,5%
       • Coeficiente de cobertura de liquidez: Tiene como objetivo que los bancos puedan resistir un escenario de estrés de 30 días, manteniendo activos líquidos de alta calidad.
   • Basilea 2.5
     • Se da en 2.009
     • Reforma el tratamiento de Riesgo de Mercado y gestión de inversiones de Basilea II.
       • Reduce discrecionalidad de los bancos para calificar que inversiones son trading.
   • Basilea II
     • Se da en 2.004
     • Se da como respuesta a los avances tecnológicos. Intenta mejorar la seguridad y solvencia del sistema financiero, mostrándose como una norma de adecuación de capital más sensible al riesgo de las operaciones bancarias.
       • Pilar 1 - Requerimientos mínimos de capital
         • Se incluye el riesgo operacional al riesgo de crédito y de mercado.
           • Ratio de Cook: 8%
           • Riesgo operacional: Se define como el riesgo de pérdida resultante de una falta de adecuación o un fallo de los procesos, el personal y los sistemas internos o bien de acontecimientos externos. (Comité de Basilea)
       • Pilar 2 - Proceso de examen supervisor
         • Es la atribución que tiene el supervisor de evaluar si los bancos cuantifican adecuadamente sus necesidades de capital en función de sus riesgos.
           • Cubre los riesgos no cubiertos en el Pilar 1
       • Pilar 3 - Disciplina del mercado
         • Divulgación de información que permita a terceros enterarse de aspectos como la exposición al riesgo, gestión de riesgos, estructura y suficiencia de capital.
           • Principios de pertinencia y materialidad.
   • Basilea I
     • Pretendía evitar que los bancos incurriesen en excesivos riesgos crediticios, exigiéndoles mantener un nivel mínimo de capital en función del riesgo asumido.
       • Sin embargo, infravalora los riesgos y sobrevalora la suficiencia de capital de las entidades financieras.
       • Incluye el riesgo de crédito y de mercado
         • Ratio de Cook o Coeficiente de Solvencia
           • El capital mínimo de los bancos debería ser del 8% de los activos totales
     • Se da en1.988