Procesos y actividades que
anteceden, pertenecientes a un
sistema de apoyo
1
Recepción de
solicitudes con
necesidades
Control y toma de
decisiones: DIRECTOR
y repr. ONG
3
Elaboración de proyectos
Establecen objetivos
Establecen niveles de riesgo
Establecen presupuestos en
base a proformas
presupuestarias habilitantes.
Basados en los lineamientos del
decreto 193, los objetivos de
desarrollo sostenible la Resolución
administrativa 0039
Responsables: técnicos
especializados de acuerdo
al tipo de proyecto.
2
Se priorizan necesidades y
establece planificación.
Visita a comunidades para
verificación de información
Selección de comunidades
beneficiadas
Regulada por los
estatutos de la ONG,
inciso 56 y estatutos de
fundación.
Visita a comunidades
para verificación de
información.
selección de
beneficiados
criterios de selección
con estatutos de ONG y estatutos
fundación.
Annotations:
Estatuto ONG inciso 56,encargado rept. ONG.
Estatuto fundación bajo las directrices del MIES, rept. DIRECTOR.
4
Recepción de recursos
Acreditación en
cuenta
Cuenta registrada
en el SRI.
Comprobación de
recursos bajo el
registro de UAF
Responsable: Contadora
ONG, con registro
Berna_0158-7, facultad
para transferencias
internacionales
Asignaciones
presupuestarias
Pago Mano de obra calificada
Consigna rubro para compras
Annotations:
Debe tener en cuenta la disponibilidad de caja y solicitar recursos, previa evaluación.
Responsable: Contadora
CPA fundación,
registrada en SRI
Annotations:
El control lo realiza representante ONG, previa aprobación.
Elaboración de informes
económicos
Annotations:
Responsable contadora, con respaldo de facturas, proformas e informes emitidos por la responsable de compras.
5
Departamento de
Recursos Humanos
Evaluación de hojas de
vida, responsables
RRHH,DIRECTOR y ONG
Contratación de mano
de obra calificada
Elaboración de
contratos
Annotations:
Las contrataciones son bajo la normativa del código de trabajo, dependiendo de la duración se procede a la afiliación, con derecho a todos los beneficios de las leyes ecuatorianas.
Este proceso pertenece a un sistema de
apoyo y a un subsistema de
administración de bienes
Annotations:
Todo el proceso esta bajo la responsabilidad de la dirección de logística y adquisición y el control interno de la Contadora, Director y Representante de ONG.
Recepción de recursos
Firma de acta de recepción
Recepción de proformas
presupuestarias aprobadas
Compra de
materiales e insumos
Pago en la forma que el proveedor decide,
ya sea, efectivo o cheque; mismo que se
encuentra previamente planificado.
Elaboración de retenciones
de acuerdo a la ley
tributaria.
Recepción y revisión de
facturas.(los datos deben
estar correctamente y
comprobación de precios)
Entrega de documentación al
departamento de contabilidad
Redacción informe de
adquisición
Entrega del informe
de adquisición
Aprobación de informe
de adquisición
El control del destino de las
compras y los ingresos lo realiza el
Mies y el SRI mediante las
declaraciones de impuestos.
se recomienda implementar un sistema de control
interno mediante una normativa única, que permita
a todo el personal un conocimiento exhaustivo y de
esta manera disminuir el riesgo.