SARLAFT

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1. : INSTRUCCIONES RELATIVAS A LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

   • El lavado de activos y la financiación del terrorismo representan una gran amenaza para la estabilidad del sistema financiero
     • Agentes económicos
       • Son todas las personas que realizan operaciones económicas dentro de un sistema.
     • Instrucciones relativas a la administración del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo
       • Cliente
         • Es toda persona natural o jurídica con la cual la entidad establece y mantiene una relación contractual o legal para el suministro de cualquier producto propio de su actividad.
         • Factores de riesgo
           • Son los agentes generadores del riesgo de LA/FT. Para efectos del SARLAFT las entidades vigiladas deben tener en cuenta como mínimo los siguientes: a) Clientes/usuarios, b) Productos, c) Canales de distribución y d) Jurisdicciones.
           • Producto
             • Son las operaciones legalmente autorizadas que pueden adelantar las entidades vigiladas mediante la celebración de un contrato (V. gr. cuenta corriente o de ahorros, seguros, inversiones, CDT, giros, etc.)
       • Etapas del SARLAFT
         • El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas debe comprender como mínimo las siguientes etapas:
           • Identificación del riesgo,
           • Medición o evaluación
           • Control
           • Monitoreo
       • Elementos del SARLAFT
         • Políticas.
         • Procedimientos
         • Documentación
         • Estructura organizacional.
         • Órganos de control.
         • Infraestructura tecnológica.
         • Divulgación de información.
         • . Capacitación.

2. Identificación del riesgo

   • Establecer las metodologías para la segmentación de los factores de riesgo.
   • Con base en las metodologías establecidas en desarrollo del literal anterior, segmentar los factores de riesgo
   • Establecer las metodologías para la identificación del riesgo de LA/FT y sus riesgos asociados respecto de cada uno de los factores de riesgo
   • Con base en las metodologías establecidas en desarrollo del literal anterior, identificar las formas a través de las cuales se puede presentar el riesgo de LA/FT

3. Control

   • Establecer las metodologías para definir las medidas de control del riesgo de LA/FT
   • Aplicar las metodologías establecidas en desarrollo del literal anterior sobre cada uno de los factores de riesgo y los riesgos asociados