LAVADO DE ACTIVOS

LAVADO DE ACTIVOS

1. Con el objetivo

   • Da una apariencia de origen legítimo o lícito a bienes - dinerarios o no, que en realidad son productos o "ganancias" de delitos graves
     • Estas influllen en
       • ACTIVIDADES ILICITAS
         • Se definen en
           • INTEGRACIÓN O INVERCIÓN
             • el dinero líquido se convierte en bienes muebles o inmuebles, o en negocios de fachada.
           • ESTRATIFICACION FONDOS DE OSRIGEN LAGAL
             • realización de sucesivas operaciones económicas y financieras dirigidas a eliminar su rastro de tal suerte que se dificulte detectar el origen ilícito de los dineros en la mezcla con dinero de origen legal.
           • ACUMULACION O COLOCACION
             • Consiste en el ingreso de fondos ilegales dentro del sistema económico poniéndolos en circulación a través de instituciones financieras, casinos, etc con el fin de ocultar su origen.
           • OBTENCIÓN DEL DINERO
             • la recepción física de grandes cantidades de dinero en efectivo, en desarrollo y como consecuencia de actividades ilícitas.
       • REGIMEN SANCIONATARIO
         • Es la normatividad que regula la prevencion de hechos delictivos, debe dar lugar a las sanciones q se deben imponer
           • hallamos
             • CONFLICTOS INTERNOS
             • RESPONSABILIDAD PENAL
             • AMONESTACIÓN Y SANCIONES INTERNAS
       • RESPONSABILIDAD DE LA GESTION DEL RIESGO
         • son responsables de aplicar y monitorear el sistema de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo
           • Se clasifican en:
             • JUNTA DIRECTIVA
               • REPRESENTACION LEGAL
                 • OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
                   • REVISORIA FISCAL
                     • AUDITORIA INTERNA
                       • AREA COMERCIAL
                       • ARE CORPORATIVA
                       • GERENTES DE SEDE
                         • DEMAS EMPLEADOS
       • ETAPAS DEL SISTEMA DE PREVENCION DEL RIESGO DE LA/FT
         • Se define en
           • IDENTIFICACION DEL RIESGO
             • El desarrollo de esta etapa, debe permitir identificar los factores de riesgo de LA/FT, inherentes al desarrollo de las actividades para las diferentes compañías del grupo.
           • ME DICION Y EVALUACION DEL REISGO
             • Una vez desarrollada la primera etapa, se procede a medir la posibilidad de ocurrencia del riesgo, frente a cada uno de los factores de riesgo, lo mismo que el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados.
           • CONTROL DEL RIESGO
             • En esta etapa se defines los controles de riesgo los cuales deben ser congruentes con el plan de acción para mitigación del riesgo, que resulte del análisis de cada uno de los factores a través de la utilización del formato establecido.
           • MONITOREO DEL RIESGO
             • consiste en el seguimiento efectivo a los perfiles de riesgo con los siguientes propósitos:
               • Efectuar comparaciones sobre la evolución del riesgo inherente, frente al riesgo residual de cada factor de riesgo y de los riesgos asociados.
               • Facilitar la detección y corrección de deficiencias en las etapas del SARLAFT
       • DESARROLLO DEL SISTEMA DE PREVENCION DE RIESGOS
         • se establecen de forma clara los procedimientos para la ejecución de los distintos mecanismos de prevención y control a través de las tres líneas de negocio del Grupo Empresarial.
           • se contempla entre otros
             • Las funciones, responsabilidades y facultades de los administradores y demás funcionarios de la entidad a cargo del cumplimiento de las normas legales e internas en materia de prevención y control del lavado de activos.