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Como hacer una Conciliación Bancaria

Karen Angélica Robles Arenas Spanish

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BANCO
- Estado de cuenta
  - Identificar
    - Movimientos no correspondidos en el Auxiliar de Bancos
      - Revisar la Conciliación Bancaria del mes anterior
        Realizar los ajustes contables necesarios
        Registrar
        Abonos del Edo. de cuenta no correspondidos en el debe del Auxiliar de Bancos y viceversa.
        Se obtiene la Conciliación Bancaria Contable
        Los datos se registran de la siguiente manera:
        Saldo según Edo. de cuenta del Banco
        (-) Nuestros abonos no correspondidos
        (-) Sus abonos no correspondidos
        (+) Nuestros cargos no correspondidos
        (+) Sus cargos no correspondidos
        (=) Saldo según nuestros libros
        Obtenemos la Conciliación Bancaria Aritmética
        Cargos del Edo. de cuenta no correspondidos en el haber del Auxiliar de Bancos
EMPRESA
- Auxiliar de bancos
  - Identificar
    - Movimientos no correspondidos en el Estado de cuenta del Banco