MATEMÁTICA FINANCEIRA

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CONCEITOS GERAIS

*O VALOR DO DINHEIRO NO TEMPO*

O dinheiro não tem o mesmo valor no decorrer do tempo. R$50,00 há 10 anos atrás não vale o mesmo que R$50,00 hoje.

A inflação desvaloriza o valor do dinheiro;

O risco do futuro incerto faz com que o dinheiro mude de valor com o decorrer do tempo;

Se eu guardar o dinheiro em casa, ele vai desvalorizar, mas se eu guardar esse dinheiro, ele vai render juros e se valorizar mais.

Capital: é o valor inicial.

Juros: é a remuneração do capital empregado em alguma atividade.

Taxa de juros: representa o juros numa certa quantidade de tempo.

Montante: correspondente ao valor total, é o valor inicial do que eu tinha + o juros.

* CAPITAL/ REGIMES DE CAPITALIZAÇÃO *

Se um capital for aplicado a uma certa taxa por um período, o valor do montante pode ser calculado segundo o regime de capitalização simples (juros simples) ou capitalização composta (juros compostos).

Regime de capitalização simples: de acordo com esse regime, os juros gerados em cada período são sempre os mesmos e são dados pelo produto do capital pela taxa.

Regime de capitalização composta: os juros nesse regime não são iguais, ela leva em consideração o novo valor a cada período.

* FLUXOS DE CAIXA E DIAGRAMA DE FLUXO DE CAIXA *

O conceito fluxo de caixa pode ser entendido como o controle de entrada e saída de capital de uma certa empresa por um determinado período de tempo. É um dispositivo de controle.

o Diagrama de Fluxa de Caixa - DFC - consiste numa representação gráfica da movimentação do dinheiro no tempo.

Os elementos principais do DFC, são: escala de tempo ou período de capitalização; entrada de capital; saída de caixa;

* EQUIVALÊNCIA DE CAPITAIS*

Dois ou mais capitais, com vencimento diferentes, são equivalentes quando, levados para a mesma data, à mesma taxa, têm o mesmo valor.